財務各種票據(jù)管理制度

財務各種票據(jù)管理制度

為務各種票據(jù)的管理制度了加強酒店票據(jù)管理,明確管理及使用范圍,預防票據(jù)遺失,填制錯漏,特制訂如下制度。

酒店各種發(fā)票,收據(jù)由財務會計負責,按有關規(guī)定登記領購,填制、保管、回收、繳銷。

銀行結(jié)算有關票據(jù)由財務部出納負責,按有關規(guī)定登記領購,填制、保管、回收、建立支票領用登記本,對填寫錯誤的銀行支票,必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關規(guī)定繳銷。

酒店庫存物資入、出庫單分別由使用部門專人負責,領購、登記、填制、保管,倉庫管員依據(jù)入、出庫單的“保管聯(lián)”登記庫存物資的明細賬,并妥善保管存根聯(lián),以便備查。

各種發(fā)票填制必須按稅務等有關部門規(guī)定及發(fā)票內(nèi)容詳細填列。如填寫錯誤應將發(fā)票一式幾聯(lián)日時作廢并保存,以便核查。

財務制度并解續(xù)。(本制度)