第1篇 c餐飲存貨管理制度
餐飲存貨管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強公司存貨管理,提高流動資產(chǎn)的使用效益,特制訂本制度。
第二章 存貨管理范圍
第二條 存貨管理的范圍包括原材料、燃料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品的入出庫及庫存的管理。
第三章 入庫管理
第三條 公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度,賬實分管,互相牽制。存貨出入庫要有嚴(yán)格的手續(xù),經(jīng)辦人員應(yīng)簽字確認(rèn)。
第四條 存貨采購應(yīng)依據(jù)采購計劃合理安排采購進(jìn)度,防止因盲目采購而導(dǎo)致材料的積壓。
第五條 外購時,首先由采購部會同營運部召開訂貨會,提出采購計劃,由營運部經(jīng)理審核,交財務(wù)部門納入財務(wù)收支計劃,再由采購部門負(fù)責(zé)實施采購。
第六條 購回時,由出納開二聯(lián)單,交由倉庫保管人員和相前部門負(fù)責(zé)人(如:廚師長)按質(zhì)按量組織驗收,按實際質(zhì)量認(rèn)真填寫“入庫單”,對“入庫單”的入庫時間、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、交貨人、承運人和驗收入庫人等欄目均應(yīng)逐一填寫,不得漏項。二聯(lián)單,一聯(lián)交財務(wù),一聯(lián)留存。
第七條 商品入庫必須嚴(yán)格驗收,原材料的驗收單必須有倉管、廚房或店長經(jīng)理共同驗收;入庫后倉庫保管員應(yīng)嚴(yán)格履行貨物保管職責(zé)。
第八條 入庫后應(yīng)將該 “入庫單”的“財務(wù)聯(lián)”一起附于購貨發(fā)票后交財務(wù)入賬。
第九條 對于外購物資數(shù)量短缺、品種質(zhì)量不符的,由采購部負(fù)責(zé)更換,更換費用或因此而造成的損失由采購人個人承擔(dān);銷售后因質(zhì)量問題而返修、銷售退回所發(fā)生的損失由后廚部門承擔(dān)。
第四章 出庫管理
第十條 商品或原材料由出納先打印”出庫單”,再交由倉管辦理“出庫”手續(xù),按使用部門據(jù)實發(fā)貨,發(fā)貨后由使用部門和倉管在出庫單上簽字確認(rèn)。
第十一條 月末,已領(lǐng)用但尚未銷售出去的,應(yīng)及時退回倉庫,便于財務(wù)如實核算成本。
第十二條 倉庫負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)每天記錄出入庫明細(xì),每十天,由出納按軟件里的數(shù)量打印出當(dāng)月的存貨出入庫明細(xì)表,倉庫將簽好字的出入庫單據(jù)先與出納的出入庫明細(xì)表核對,核對無誤后交給公司財務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。
第十三條 其他物資出庫需憑經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)的領(lǐng)用單,由倉庫保管員核對數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)貨。
第五章 庫存管理
第十五條 保管員應(yīng)設(shè)置各種存貨進(jìn)銷存明細(xì)賬,并依據(jù)出入庫單進(jìn)行賬簿登記,經(jīng)常與出納的軟件數(shù)據(jù)核對賬目、實地盤點實物,保證賬賬、賬實相符。物資要堆放整齊、標(biāo)簽清楚、計量準(zhǔn)確、存放安全。保管員對存貨的安全和完整負(fù)責(zé)。
第十六條 對于各種物資每月月底由出納會計打印進(jìn)銷存報表與倉庫負(fù)責(zé)人盤點核對.,每月底盤點一次。
第十七條 倉庫保管員應(yīng)做好倉庫的日常環(huán)境衛(wèi)生管理,檢查庫存物資的安全保障情況,消除安全隱患。發(fā)現(xiàn)情況及時匯報,以利于及時落實措施予以解決。倉庫保管員工作失責(zé)而導(dǎo)致貨物毀損的,應(yīng)按成本價做出賠償。
第十八條 存貨應(yīng)定期盤點。每月末,倉庫管理員應(yīng)對所管理的物資進(jìn)行核對檢查,使賬、卡、物一致,并上報各類存貨的收發(fā)存情況。每年末,公司進(jìn)行一次全面存貨盤點。盤點人應(yīng)分清存貨庫齡,對盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況及時查明原因,并區(qū)別情況,落實責(zé)任,報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)批準(zhǔn)后及時處理。
第十九條 存貨的取得采用實際成本計價,存貨的發(fā)出采用加權(quán)平均法計價,期末存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價。年末,公司應(yīng)對剔除有問題庫存后的存貨余額按單個存貨項目進(jìn)行分析,由物資管理部門結(jié)合市場行情和期末存貨實際,比較期末賬面價值與期末可變現(xiàn)凈值,編制存貨跌價情況表,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后送財務(wù)部門,財務(wù)部門據(jù)此編制存貨跌價準(zhǔn)備提取方案,報公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取存貨跌價準(zhǔn)備。
第2篇 餐飲存貨管理制度
餐飲存貨管理制度第一章 總 則
第一條 為加強公司存貨管理,提高流動資產(chǎn)的使用效益,特制訂本制度。第二章 存貨管理范圍
第二條 存貨管理的范圍包括原材料、燃料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、產(chǎn)成品的入出庫及庫存的管理。第三章 入庫管理
第三條 公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度,賬實分管,互相牽制。存貨出入庫要有嚴(yán)格的手續(xù),經(jīng)辦人員應(yīng)簽字確認(rèn)。
第四條 存貨采購應(yīng)依據(jù)采購計劃合理安排采購進(jìn)度,防止因盲目采購而導(dǎo)致材料的積壓。
第五條 外購時,首先由采購部會同營運部召開訂貨會,提出采購計劃,由營運部經(jīng)理審核,交財務(wù)部門納入財務(wù)收支計劃,再由采購部門負(fù)責(zé)實施采購。
第六條 購回時,由出納開二聯(lián)單,交由倉庫保管人員和相前部門負(fù)責(zé)人(如:廚師長)按質(zhì)按量組織驗收,按實際質(zhì)量認(rèn)真填寫“入庫單”,對“入庫單”的入庫時間、產(chǎn)品名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、交貨人、承運人和驗收入庫人等欄目均應(yīng)逐一填寫,不得漏項。二聯(lián)單,一聯(lián)交財務(wù),一聯(lián)留存。
第七條 商品入庫必須嚴(yán)格驗收,原材料的驗收單必須有倉管、廚房或店長經(jīng)理共同驗收;入庫后倉庫保管員應(yīng)嚴(yán)格履行貨物保管職責(zé)。
第八條 入庫后應(yīng)將該 “入庫單”的“財務(wù)聯(lián)”一起附于購貨發(fā)票后交財務(wù)入賬。
第九條 對于外購物資數(shù)量短缺、品種質(zhì)量不符的,由采購部負(fù)責(zé)更換,更換費用或因此而造成的損失由采購人個人承擔(dān);銷售后因質(zhì)量問題而返修、銷售退回所發(fā)生的損失由后廚部門承擔(dān)。第四章 出庫管理
第十條 商品或原材料由出納先打印”出庫單”,再交由倉管辦理“出庫”手續(xù),按使用部門據(jù)實發(fā)貨,發(fā)貨后由使用部門和倉管在出庫單上簽字確認(rèn)。
第十一條 月末,已領(lǐng)用但尚未銷售出去的,應(yīng)及時退回倉庫,便于財務(wù)如實核算成本。
第十二條 倉庫負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)每天記錄出入庫明細(xì),每十天,由出納按軟件里的數(shù)量打印出當(dāng)月的存貨出入庫明細(xì)表,倉庫將簽好字的出入庫單據(jù)先與出納的出入庫明細(xì)表核對,核對無誤后交給公司財務(wù)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。
第十三條 其他物資出庫需憑經(jīng)總經(jīng)理或其授權(quán)人批準(zhǔn)的領(lǐng)用單,由倉庫保管員核對數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)貨。第五章 庫存管理
第十五條 保管員應(yīng)設(shè)置各種存貨進(jìn)銷存明細(xì)賬,并依據(jù)出入庫單進(jìn)行賬簿登記,經(jīng)常與出納的軟件數(shù)據(jù)核對賬目、實地盤點實物,保證賬賬、賬實相符。物資要堆放整齊、標(biāo)簽清楚、計量準(zhǔn)確、存放安全。保管員對存貨的安全和完整負(fù)責(zé)。
第十六條 對于各種物資每月月底由出納會計打印進(jìn)銷存報表與倉庫負(fù)責(zé)人盤點核對.,每月底盤點一次。
第十七條 倉庫保管員應(yīng)做好倉庫的日常環(huán)境衛(wèi)生管理,檢查庫存物資的安全保障情況,消除安全隱患。發(fā)現(xiàn)情況及時匯報,以利于及時落實措施予以解決。倉庫保管員工作失責(zé)而導(dǎo)致貨物毀損的,應(yīng)按成本價做出賠償。
第十八條 存貨應(yīng)定期盤點。每月末,倉庫管理員應(yīng)對所管理的物資進(jìn)行核對檢查,使賬、卡、物一致,并上報各類存貨的收發(fā)存情況。每年末,公司進(jìn)行一次全面存貨盤點。盤點人應(yīng)分清存貨庫齡,對盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況及時查明原因,并區(qū)別情況,落實責(zé)任,報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)批準(zhǔn)后及時處理。
第十九條 存貨的取得采用實際成本計價,存貨的發(fā)出采用加權(quán)平均法計價,期末存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價。年末,公司應(yīng)對剔除有問題庫存后的存貨余額按單個存貨項目進(jìn)行分析,由物資管理部門結(jié)合市場行情和期末存貨實際,比較期末賬面價值與期末可變現(xiàn)凈值,編制存貨跌價情況表,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核后送財務(wù)部門,財務(wù)部門據(jù)此編制存貨跌價準(zhǔn)備提取方案,報公司財務(wù)負(fù)責(zé)人審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取存貨跌價準(zhǔn)備。
第3篇 酒店餐飲業(yè)存貨管理制度
酒店管理--存貨管理制度
第一條 為了加強集團酒店業(yè)(包括餐飲、客房和休閑娛樂三大部分)的存貨管理,規(guī)范存貨的購進(jìn)、領(lǐng)用、耗用、節(jié)余庫存保管及存貨各環(huán)節(jié)核算的操作流程和管理行為,現(xiàn)根據(jù)酒店管理公司經(jīng)營管理的需要,制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定中的存貨是指集團酒店業(yè)在日常經(jīng)營過程中行將消耗的原物料、燃料及經(jīng)營性輔助設(shè)備(不包括固定資產(chǎn)部分)。
具體包括:
1、原材料:餐飲業(yè)各種制作的基礎(chǔ)性原材料,如魚、肉、蔬菜等,以及干貨調(diào)料等;
2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、紙巾等出售商品;
3、物料用品:一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和經(jīng)營性輔助設(shè)備(不包括固定資產(chǎn)部分);
4、燃料:指酒店各設(shè)備正常運營維護所需的各種燃料等。
第三條 存貨的購進(jìn)管理
一、 存貨的購進(jìn)采取“采購計劃審批制”:
1、 單價在500元及以上的各種經(jīng)營性輔助設(shè)備(指低值易耗品部分)的購進(jìn)審批辦法,參照集團的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行;單價在500元以下的各種經(jīng)營性輔助設(shè)備、日常經(jīng)營所需的原物料及燃料的購進(jìn)審批辦法,按照本規(guī)定中的相關(guān)條款執(zhí)行。
2、 對不同存貨,采取不同時期申報計劃:
(1) 日計劃:指需購進(jìn)的各種基礎(chǔ)性原材料食品,由廚部、餐飲部于頭一天預(yù)測第二天的需要量,據(jù)此擬定需求,填制《廚房訂貨申請表》,報使用部門負(fù)責(zé)人審核簽字后,交采購部辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每天下午4:00-8:30。
(2) 周計劃:指需購進(jìn)的凍品、煙等,填制《***酒店申購單》由部門或倉庫申報,交采購部辦理采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每周六下午。
(3) 半月計劃:指需購進(jìn)的干貨調(diào)料,由倉庫報計劃,填制《***酒店申購單》,倉庫領(lǐng)班簽字后,送交采購部辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每月1-5號和15-20號.
(4) 月計劃:指需購進(jìn)的客房用品、印刷用品等,由倉庫以及各部預(yù)測該月需要量,并據(jù)此擬定需求,填制《***酒店申購單》,送交采購部,并辦理正式采購業(yè)務(wù)。申報計劃時間為每月25-30號。
3、 上述第(3)、(4)項填制《***酒店申購單》,經(jīng)使用部門負(fù)責(zé)人簽字后需交倉庫核簽:倉庫主要核查需購進(jìn)的物料在計劃申報時倉庫中實有的各物料(包括可代用品)庫存數(shù)量,并將相應(yīng)的數(shù)量據(jù)實填入對應(yīng)欄次,并提出計劃意見。
4、 對需特別制作(指經(jīng)營物品上需加注酒店管理公司或酒店的標(biāo)識)的各種經(jīng)營性材料及物品(如一次性餐具、紙巾、客房洗具、拖鞋、茶具等),原則上應(yīng)采取招標(biāo)的方式選擇相對固定的制作供應(yīng)商,簽訂定期的供貨合同(除非因產(chǎn)品質(zhì)量、結(jié)算價格及其他合作方面的原因需更換)及價格協(xié)議(按時間段);每月末,各物料使用部門(指客房部、餐飲部和休閑娛樂部)根據(jù)酒店預(yù)計需要量擬定需求計劃,填制《***酒店申請單》(一式四聯(lián),申購部門留存一聯(lián),其他三聯(lián)經(jīng)審批后一聯(lián)交采購部、一聯(lián)交倉庫、一聯(lián)交財務(wù)部),報部門負(fù)責(zé)人審核簽字。
