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置業(yè)公司母公司開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序

發(fā)布時間:2024-11-29 查看人數:10

置業(yè)公司母公司開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序

置業(yè)公司母公司開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序

1、目的

為確保母公司開發(fā)類業(yè)務工程款的對外資金付款結算符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外付款內容、手續(xù)及程序符合內部控制規(guī)范,對外結算業(yè)務在財務授權體系監(jiān)控下進行,特制定本辦法。

2、適用范圍

2.1本程序適用于母公司開發(fā)類業(yè)務工程款的付款活動。

2.2本辦法適用于本公司財務部、工程管理部,其他部門對涉及到的有關規(guī)定亦應遵照執(zhí)行。

3、相關程序及文件

3.1支票管理程序

3.2匯票管理程序

4、工作程序

4.1母公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序(計劃內)

步驟

工作內容

涉及崗位

崗位崗

步驟說明

1

工程量確定

工程管理部

法律合約部

每月,母公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或其他文件,由法律合約部負責人審簽。

2

付款申請

工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃內支出,附《工程進度報量審批表》或其他附件,經工程管理部經理審簽后,交財務部。

3

付款申請預算審核

預算管理崗

財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請,按預算控制要求審簽付款申請;

如付款申請不屬于《月度資金計劃》列支范圍,或金額超過計劃,并未附《計劃外付款申請說明》的,返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序,見4.2。

4

付款申請合同審核

財務部經理

財務部經理核對相應合同,簽字確認。

5

付款申請復審

分管副總

財務總監(jiān)

總裁

付款申請經分管副總和財務總監(jiān)審簽后;

單筆付款金額超過2萬元,交總裁審簽。

6

付款執(zhí)行

出納

經各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據此辦理付款。

7

付款情況登記

財務部

工程管理部

法律合約部

已付款情況,財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

4.2母公司開發(fā)業(yè)務工程付款程序(計劃外)

步驟

工作內容

涉及崗位

步驟說明

1

工程量確定

工程管理部

法律合約部

每月,母公司工程管理部按監(jiān)理單位的完工量核實確定工程報量,向法律合約部提交《工程進度報量審批表》或《合同進度審批表》,由法律合約部負責人審簽。

2

付款申請

工程管理部

工程管理部具體項目責任人按確定的工程報量或合同履行進度,與合同對方協(xié)商一致,提交《付款審批單》,并注明為計劃外支出,附《工程進度報量審批表》或其他文件,以及《計劃外付款申請說明》,經工程管理部經理審簽后,交財務部。

3

付款申請預算審核

預算管理崗

財務部預算管理員根據月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務工程付款申請;

如未附《計劃外付款申請說明》,或該說明與實際超計劃情況不符的,返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2;

如已附《計劃外付款申請說明》,且該說明與實際超計劃情況一致,預算管理員根據預算控制情況審簽。

4

付款申請合同審核

財務部經理

財務部經理核對相應合同,簽字確認后,交總裁辦公會。

5

付款申請復審

總裁辦公會

分管副總

財務總監(jiān)

總裁

總裁辦公會審核通過后,分別經分管副總、財務總監(jiān)審簽后,交總經理審簽。

6

付款執(zhí)行

出納

經各級審簽完畢,《付款審批單》及附件返回財務部,出納據此辦理付款。

7

付款情況登記

財務部

工程管理部

法律合約部

已付款情況,財務部、工程管理部和法律合約部分別更新登記于《合同執(zhí)行情況登記表》。

5、單據與記錄

5.1《付款審批單》(見附件一)

6、流程圖

6.1母公司計劃內工程付款流程(見附件二)

6.2母公司計劃外工程付款流程(見附件三)

置業(yè)公司母公司開發(fā)業(yè)務工程付款管理程序

1、目的為確保母公司開發(fā)類業(yè)務工程款的對外資金付款結算符合公司實際業(yè)務及日常運作需要,對外付款內容、手續(xù)及程序符合內部控制規(guī)范,對外結算業(yè)務在財務授權體系監(jiān)控下進…
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