銀行承兌匯票管理暫行規(guī)定
銀行承兌匯票管理暫行規(guī)定
第一條
為發(fā)展銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，支持國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展，依照《票據(jù)法》和《商業(yè)匯票辦法》，結(jié)合我行實(shí)際，制定本規(guī)定。
第二條
銀行承兌匯票是由收款人或承兌申請(qǐng)人簽發(fā)，并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶(hù)銀行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的票據(jù)。
第三條
申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票的企業(yè)必須具備下列基本條件
（1）信譽(yù)良好，無(wú)不良記錄；（2）在我行開(kāi)立基本存款帳戶(hù)；（3）有真實(shí)、合法的商品交易合同和交易發(fā)票；（4）有可靠的資金來(lái)源；（5）不欠利息。
銀行應(yīng)根據(jù)信貸原則和有關(guān)票據(jù)管理辦法對(duì)企業(yè)申請(qǐng)進(jìn)行嚴(yán)格審查。嚴(yán)格限定一筆交易合同只能申請(qǐng)辦理一筆銀行承兌匯票，并視交易風(fēng)險(xiǎn)程度和企業(yè)資信情況限制其轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑢?duì)不得轉(zhuǎn)讓的匯票要在票面加蓋印章。要禁止承兌無(wú)商品交易的銀行承兌匯票。
第四條
加強(qiáng)銀行承兌匯票的風(fēng)險(xiǎn)管理。企業(yè)申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票必須有有效擔(dān)保；對(duì)無(wú)有效擔(dān)?；驌?dān)保能力不足的企業(yè)，銀行不得辦理銀行承兌匯票。對(duì)個(gè)別確屬效益好、信譽(yù)好、資金實(shí)力強(qiáng)、與我行有密切業(yè)務(wù)關(guān)系的國(guó)有大中型企業(yè)，經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)，可憑信譽(yù)為其辦理銀行承兌匯票。
第五條
確保承兌申請(qǐng)人在銀行承兌匯票到期時(shí)及時(shí)付款。承兌銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)的承兌金額、信譽(yù)等情況，與承兌申請(qǐng)人簽訂協(xié)議。協(xié)議內(nèi)容應(yīng)明確：除有效擔(dān)保外，應(yīng)收取一定金額的保證金；承兌匯票逾期不能付款的處理辦法；在銀行承兌匯票到期前分期存足承兌款項(xiàng)，保證金可以抵作部分承兌款項(xiàng)，防止發(fā)生銀行墊支等內(nèi)容。
承兌銀行對(duì)到期的承兌匯票應(yīng)當(dāng)依據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定進(jìn)行認(rèn)真審查。對(duì)存在不符合《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)，要依法提出抗辯理由予以拒付。
第六條
嚴(yán)格銀行承兌匯票的承兌及承兌審批制度。實(shí)行逐級(jí)審批，承兌審批權(quán)為二級(jí)分行及其以上機(jī)構(gòu)；承兌申請(qǐng)人開(kāi)戶(hù)行（指城市行辦事處、縣支行和二級(jí)分行及其以上機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)單位）應(yīng)根據(jù)二級(jí)分行及其以上機(jī)構(gòu)的審批內(nèi)容具體辦理銀行承兌匯票的承兌手續(xù)。
根據(jù)法人授權(quán)規(guī)定，一級(jí)分行最高單筆審批限額為1000萬(wàn)元，期限不得超過(guò)六個(gè)月；二級(jí)分行單筆最高審批限額和期限由一級(jí)分行在轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)確定。
第七條
總行對(duì)各分行銀行承兌匯票的承兌實(shí)行總量控制，按年確定，適時(shí)調(diào)整，按季考核。未經(jīng)批準(zhǔn)，不得突破。
第八條
對(duì)單個(gè)企業(yè)辦理的銀行承兌匯票余額，應(yīng)控制在該企業(yè)同期銷(xiāo)售收入歸行額的合理比例之內(nèi)。
第九條
銀行承兌匯票的承兌申請(qǐng)人到期不能足額支付票款時(shí)，承兌銀行應(yīng)在無(wú)條件向持票人付款的同時(shí)，對(duì)承兌申請(qǐng)人采取如下措施：（1）根據(jù)承兌協(xié)議，執(zhí)行扣款；（2）對(duì)尚未扣回的承兌款項(xiàng)按日息萬(wàn)分之五計(jì)收利息；（3）對(duì)墊支10天以上的承兌申請(qǐng)人，銀行一年之內(nèi)不得再次為其辦理承兌業(yè)務(wù)。
第十條
為加強(qiáng)銀行承兌匯票的管理，各有關(guān)部門(mén)既要各負(fù)其責(zé)，又要密切合作。
1．計(jì)劃部門(mén)的職責(zé)是：（1）核定、下達(dá)和控制、調(diào)整銀行承兌匯票承兌總量指標(biāo)；（2）考核銀行承兌匯票總量執(zhí)行情況；（3）按期反映轄內(nèi)銀行承兌匯票辦理情況。
2．信貸部門(mén)的職責(zé)是：（1）在核定的總量之內(nèi)，對(duì)企業(yè)提出的辦理銀行承兌匯票申請(qǐng)進(jìn)行審核、簽署意見(jiàn)，并按貸款審批程序、權(quán)限辦理銀行承兌匯票的審批手續(xù)；（2）辦理?yè)?dān)保手續(xù)；（3）與企業(yè)簽訂承兌協(xié)議；（4）考核單個(gè)企業(yè)、單筆銀行承兌匯票金額；（5）監(jiān)督企業(yè)承兌保證金和承兌款項(xiàng)按時(shí)足額到位。
3．會(huì)計(jì)部門(mén)的職責(zé)是：（1）對(duì)匯票和協(xié)議記載內(nèi)容的完整性、使用對(duì)象的合規(guī)性以及是否經(jīng)有權(quán)人審批等進(jìn)行審查；（2）辦理承兌票據(jù)的會(huì)計(jì)處理手續(xù)；（3）保管銀行承兌匯票空白憑證和印章等。
4．為便于統(tǒng)計(jì)和監(jiān)控，會(huì)計(jì)部門(mén)要及時(shí)、準(zhǔn)確記入有關(guān)科目；計(jì)劃、信貸部門(mén)要及時(shí)建立臺(tái)帳，以便查對(duì)；統(tǒng)計(jì)部門(mén)應(yīng)對(duì)銀行承兌匯票的承兌、累計(jì)承兌、墊支等事項(xiàng)及時(shí)、準(zhǔn)確、如實(shí)地統(tǒng)計(jì)和上報(bào)。
5．稽核部門(mén)要定期對(duì)銀行承兌匯票的承兌情況進(jìn)行稽核檢查。
第十一條
本規(guī)定自文到之日起執(zhí)行。
