工程款支付管理規(guī)定
中航鋰電（洛陽(yáng)）有限公司
工程款支付管理規(guī)定
目的
為規(guī)范工程款支付流程,加快流轉(zhuǎn)速度,提高工作效率,滿足履約要求，同時(shí)確保資金支付控制在資金預(yù)算、合同約定范圍內(nèi)，特制定本規(guī)定。
范圍
2.1適用于公司基本建設(shè)項(xiàng)目的工程進(jìn)度款、工程材料款、工程結(jié)算款等的支付管理。
2.2基本建設(shè)工程款包括：工程前期相關(guān)手續(xù)費(fèi)，工程規(guī)劃、勘察、設(shè)計(jì)費(fèi)，工程監(jiān)理費(fèi)，工程地質(zhì)勘察費(fèi)，工程材料設(shè)備購(gòu)置費(fèi)，征地拆遷安置補(bǔ)償費(fèi)，工程建安費(fèi)以及政府和相關(guān)部門收取的各類稅、費(fèi)等與基本建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的費(fèi)用。
管理內(nèi)容方法
3.1管理要求
3.1.1工程款支付必須按招標(biāo)文件、答疑紀(jì)要和合同條款的規(guī)定支付，不可提前付款和超額支付。
3.1.2工程款支付，必須按規(guī)定程序?qū)徟?/p>
3.1.3土建安裝工程施工調(diào)整變更，原則上等工程項(xiàng)目竣工決算后方可付款。
3.1.4工程款累計(jì)支付總額一般不能超過(guò)合同總價(jià)的80%，也可根據(jù)談判簽訂合同的約定執(zhí)行。
3.1.5凡屬于規(guī)定審計(jì)范圍內(nèi)的，其工程款支付不得超過(guò)合同約定的額度，等審計(jì)結(jié)束后方可支付。尾款或合同約定最后一次支付款，待工程全部竣工驗(yàn)收后報(bào)審計(jì)部門提出審計(jì)意見(jiàn)后執(zhí)行。
3.1.6在整個(gè)支付報(bào)批過(guò)程中，申請(qǐng)單據(jù)全部由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員一個(gè)人負(fù)責(zé)傳遞，其他人不得經(jīng)手。
3.1.7工程款支付必須按照合同約定的支付方式和帳號(hào)辦理，不得隨便更改。
3.1.8財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)每個(gè)工程設(shè)立付款明細(xì)賬，及時(shí)反映工程付款情況。
3.2工程款支付程序
3.2.1工程進(jìn)度款
3.2.1.1工程進(jìn)度款支付的依據(jù)：
（1）發(fā)包方與承包方簽訂的施工合同。
（2）本工程月進(jìn)度計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及計(jì)劃統(tǒng)計(jì)管理的規(guī)定。
（3）設(shè)計(jì)圖紙、設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場(chǎng)簽證單及有關(guān)設(shè)計(jì)、施工驗(yàn)收規(guī)范。
（4）單位及分部、分項(xiàng)工程質(zhì)量評(píng)定證書(shū)。
（5）現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際完成的合格工程量。
3.2.1.2工程進(jìn)度款支付的程序：
（1）工程進(jìn)度款的支付實(shí)行申請(qǐng)審核制度，由承包單位根據(jù)當(dāng)月完成的形象進(jìn)度，按本規(guī)定的要求填寫(xiě)《月工程進(jìn)度款申請(qǐng)書(shū)》及附表（一式四份）報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部。
（2）項(xiàng)目監(jiān)理部在接到申請(qǐng)資料后二天內(nèi)，完成對(duì)承包單位報(bào)送的《月工程進(jìn)度款申請(qǐng)書(shū)》及附表的審核，分別由各專業(yè)監(jiān)理工程師審核當(dāng)月完成的實(shí)物工程量和質(zhì)量簽證情況，進(jìn)度工程師審核工程計(jì)劃及控制點(diǎn)的完成情況，投資工程師審核計(jì)算依據(jù)及支付額度，總監(jiān)理工程師審定后轉(zhuǎn)報(bào)園區(qū)建設(shè)部。
（3）園區(qū)建設(shè)部對(duì)監(jiān)理部報(bào)送的《月工程進(jìn)度款申請(qǐng)書(shū)》及附表五天內(nèi)完成復(fù)核審批（內(nèi)部流程如下）：
a）各專業(yè)工程師審核會(huì)簽后轉(zhuǎn)項(xiàng)目主管；
b）項(xiàng)目主管審核簽字后轉(zhuǎn)預(yù)算員；
c）預(yù)算員依據(jù)合同審核，并將結(jié)果匯總到《月工程進(jìn)度付款申請(qǐng)匯總表》，報(bào)園區(qū)建設(shè)部總工審定，再轉(zhuǎn)呈部門及公司領(lǐng)導(dǎo)簽字；
d）部門及公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限簽署意見(jiàn)；
e）預(yù)算員將簽署最終意見(jiàn)后的《月工程進(jìn)度付款申請(qǐng)匯總表》轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，進(jìn)入財(cái)務(wù)付款程序。同時(shí)將工程進(jìn)度款批準(zhǔn)額度反饋給總工和項(xiàng)目主管，并統(tǒng)計(jì)入臺(tái)帳。
f）由項(xiàng)目主管在《支付申請(qǐng)書(shū)》上簽署意見(jiàn)并返回監(jiān)理及施工單位。
（4）承包單位持批準(zhǔn)的申請(qǐng)書(shū)，到業(yè)主財(cái)務(wù)部辦理支付手續(xù)。
（5）財(cái)務(wù)部每月10日前將工程進(jìn)度款累計(jì)實(shí)際支付情況反饋園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計(jì)入《工程款付款臺(tái)帳》備案，同時(shí)反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。
3.2.1.3工程進(jìn)度款的計(jì)量：
（1）工程進(jìn)度款的計(jì)量時(shí)間為上個(gè)月26日至本月25日，審報(bào)時(shí)間為本月26日至28日，超過(guò)28日的申請(qǐng)?jiān)瓌t上不予辦理。
（2）承包單位呈報(bào)的進(jìn)度款支付申請(qǐng)必須合理計(jì)算月度完成工程量，不得重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)，如有重報(bào)、超報(bào)、虛報(bào)的費(fèi)用超過(guò)月支付額的5%時(shí)，則取消當(dāng)月支付。
（3）進(jìn)度款支付申請(qǐng)書(shū)中的計(jì)算內(nèi)容必須與工程月度計(jì)劃內(nèi)容相對(duì)應(yīng)，如因承包單位原因月計(jì)劃完成未達(dá)到70%時(shí)，本月進(jìn)度款停付。
（4）工程預(yù)付款按合同約定撥付和抵扣。
（5）工程進(jìn)度款應(yīng)嚴(yán)格按合同約定比例及辦法計(jì)量支付額。
3.2.1.4其它
（1）在本工程未竣工前工程進(jìn)度款只限于使用于本工程，各承包單位不得將該款轉(zhuǎn)為他用。
（2）如承包單位由于未按合同規(guī)定所引起的經(jīng)濟(jì)處罰，則應(yīng)在本月進(jìn)度款中扣除。
（3）由于承包單位的責(zé)任造成工程重大質(zhì)量、安全事故時(shí)，本月進(jìn)度款停付，并按有關(guān)規(guī)定處理。
3.2.2工程材料設(shè)備款
3.2.2.1甲購(gòu)設(shè)備材料付款
（1）園區(qū)建設(shè)部設(shè)備材料主管憑采購(gòu)合同、購(gòu)貨發(fā)票和工程驗(yàn)收證明，接受單位領(lǐng)用手續(xù)填寫(xiě)《設(shè)備材料付款申請(qǐng)書(shū)》，專業(yè)工程師審核會(huì)簽后報(bào)總工審定，再呈報(bào)部門及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)入付款程序。
（2）設(shè)備材料采購(gòu)付至合同約定款項(xiàng)的85%時(shí)，由園區(qū)建設(shè)部牽頭，設(shè)備材料的使用施工單位、監(jiān)理單位共同參加，對(duì)設(shè)備物品采購(gòu)的品牌、質(zhì)量、數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)審，園區(qū)建設(shè)部核對(duì)付款進(jìn)度，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意，方可付款。
3.2.2.2乙供甲控付款（參照工程進(jìn)度款程序執(zhí)行）
3.2.2.3設(shè)備材料主管負(fù)責(zé)材料設(shè)備付款臺(tái)帳。
3.2.3工程結(jié)算款
3.2.3.1工程竣工結(jié)算分為單位工程竣工結(jié)算、單項(xiàng)工程竣工結(jié)算和建設(shè)項(xiàng)目竣工總結(jié)算。
3.2.3.2工程結(jié)算款支付程序
（1）承包人遞交竣工結(jié)算報(bào)告及完整的結(jié)算資料（包括變更簽證）呈報(bào)項(xiàng)目監(jiān)理部初審，監(jiān)理初審?fù)ㄟ^(guò)后轉(zhuǎn)園區(qū)建設(shè)部審核，園區(qū)建設(shè)部按合同約定的期限要求組織復(fù)審，形成初步的工程結(jié)算報(bào)告后，再送交審計(jì)機(jī)構(gòu)審計(jì)，形成最終的工程結(jié)算報(bào)告。必要時(shí)可委托社會(huì)造價(jià)咨詢和審價(jià)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行造價(jià)審計(jì)。內(nèi)部流程參照3.1.2條。
（2）財(cái)務(wù)部憑審定的審計(jì)報(bào)告，依據(jù)合同扣除質(zhì)量保證金及水電等扣款，及時(shí)與承包單位核對(duì)賬務(wù)及基礎(chǔ)資料，編制竣工財(cái)務(wù)決算，經(jīng)審計(jì)公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽署批準(zhǔn)后，予以結(jié)項(xiàng)并據(jù)此辦理工程款項(xiàng)結(jié)算。
（3）公司根據(jù)確認(rèn)的財(cái)務(wù)決算報(bào)告向承包人支付工程竣工結(jié)算價(jià)款時(shí)，應(yīng)保留5%左右的質(zhì)量保證（保修）金，待工程質(zhì)保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。
（4）財(cái)務(wù)部將結(jié)款信息反饋給園區(qū)建設(shè)部，并由園區(qū)建設(shè)部預(yù)算員統(tǒng)計(jì)入《工程款付款臺(tái)帳》
備案，同時(shí)反饋到項(xiàng)目監(jiān)理部。
3.2.3.3工程竣工結(jié)算審查期限
（1）100萬(wàn)元以下，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起15天。
（2）100萬(wàn)元-500萬(wàn)元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天。
（3）500萬(wàn)元-2000萬(wàn)元，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天。
（4）2000萬(wàn)元以上，從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起70天。
3.3工程款簽批的權(quán)限范圍：
工程款一次支付額度在10萬(wàn)元以下由園區(qū)建設(shè)部部長(zhǎng)簽批。
工程款一次支付額度在10萬(wàn)元（含）—50萬(wàn)元以下由公司（院園區(qū)辦）主管領(lǐng)導(dǎo)簽批。
工程款一次支付額度在50萬(wàn)元（含）—300萬(wàn)元的支付由公司常務(wù)副總簽批。
工程款一次支付額度在300萬(wàn)元（含）以上的支付由公司總經(jīng)理簽批。
附件1、《月進(jìn)度工程款支付申請(qǐng)表》
附件2、《月工程進(jìn)度付款申請(qǐng)匯總表》
附件3、《工程款支付證書(shū)》
附件4、《工程款支付審核書(shū)》()月
工程進(jìn)度款報(bào)審表
(A11)編號(hào)
工程名稱
日期
致___________________________________________(監(jiān)理單位)：
茲申報(bào)_____年____月份完成的工作量________________________________，請(qǐng)予以核定。
附件：月完成工作量統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
承包單位名稱：
項(xiàng)目經(jīng)理(簽字)：
經(jīng)審核以下項(xiàng)目工作量有差異，應(yīng)以核定工作量為準(zhǔn)。本月度認(rèn)定工程進(jìn)度款為：
承包單位申報(bào)數(shù)()＋監(jiān)理單位核定差別數(shù)()＝本月工程進(jìn)度款數(shù)()。
統(tǒng)計(jì)表
序號(hào)
項(xiàng)目
名稱
單位
申報(bào)數(shù)
核定數(shù)
數(shù)量
單價(jià)(元)合計(jì)(元)數(shù)量
單價(jià)(元)合計(jì)(元)合計(jì)
監(jiān)理工程師簽字：
日期：
監(jiān)理單位名稱：
總監(jiān)理工程師(簽字)：
日期：
注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。
工程款支付申請(qǐng)表
編號(hào)：
工程名稱：
支付期：
至
申請(qǐng)單位：（蓋章）
合同編號(hào)：
合同價(jià)：萬(wàn)元
本月完成工作量（形象進(jìn)度）
本月完成造價(jià)萬(wàn)元
累計(jì)完成造價(jià)萬(wàn)元
其中：甲供材款萬(wàn)元
累計(jì)甲供材款萬(wàn)元
本月應(yīng)支付款萬(wàn)元
累計(jì)應(yīng)支付款萬(wàn)元
本月實(shí)際支付款萬(wàn)元
累計(jì)支付款萬(wàn)元
甲供材領(lǐng)用明細(xì)（附甲供材簽收表格）
材料名稱
本期領(lǐng)用量
累計(jì)領(lǐng)用量
監(jiān)理復(fù)核結(jié)果
監(jiān)理單位：
監(jiān)理部意見(jiàn)：
總監(jiān)意見(jiàn)：
建設(shè)單位：
（園區(qū)建設(shè)部）
專業(yè)工程師：
項(xiàng)目主管：
注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。
A5工程款支付申請(qǐng)表
工程名稱：
編號(hào)：
致：（監(jiān)理單位）
我方已完成了____________________________________________________________
工作，按施工合同的規(guī)定，建設(shè)單位應(yīng)在___年___月___日前支付該項(xiàng)工程款共（大寫(xiě)）__________（小寫(xiě)：__________），現(xiàn)報(bào)上____________________________工程付款申請(qǐng)表，請(qǐng)予以審查并開(kāi)具工程款支付證書(shū)。
附件：
1.工程量清單；
2.計(jì)算方法。
承包單位（章）_____________
項(xiàng)目經(jīng)理______________
日期______________
注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。
工程款支付證書(shū)
工程名稱：
編號(hào)：
致：（建設(shè)單位）
根據(jù)施工合同的規(guī)定，經(jīng)審核承包單位的付款申請(qǐng)和報(bào)表，并扣除有關(guān)款項(xiàng)，同意
本期支付工程款共（大寫(xiě)）_____________________（小寫(xiě)：____________________）。請(qǐng)按合同規(guī)定及時(shí)付款。
其中：
1.承包單位申報(bào)款為：
2.經(jīng)審核承包單位應(yīng)得款為：
3.本期應(yīng)扣款為：
4.本期應(yīng)付款為：
附件：
1.承包單位的工程付款申請(qǐng)表及附件；
2.項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)審查記錄。
項(xiàng)目監(jiān)理機(jī)構(gòu)_____________
總監(jiān)理工程師_____________
日期_____________
注：本表由承包單位填報(bào)，由監(jiān)理單位簽認(rèn)，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、承包單位各存一份。
