業(yè)務單證手冊管理規(guī)定
業(yè)務單、證、手冊管理規(guī)定
為加強公司的業(yè)務單、證、手冊管理,保證有關業(yè)務的順利開展,本著簡便高效、安全、穩(wěn)
妥的原則,特制訂本規(guī)定。
□合同文本、合同及資金使用審批單
第一條嚴禁蓋發(fā)空白合同文本,如因情況特殊,確需蓋發(fā),合同監(jiān)察員應將合同編號
登記,并按合同的管理規(guī)定程序?qū)徟?。事?應將剩余空白合同及時核銷。
第二條各單位應備有合同登記本,由合同管理人員分門別類地將每一份合同的發(fā)生情
況予以登記,并存有一份合同正本,便于查詢和統(tǒng)計。
第三條嚴格執(zhí)行合同審批制度。簽訂合同前,業(yè)務人員應根據(jù)對內(nèi)外合同情況,填妥
合同標準文本及《合同及資金使用審批表》一式三份,按制度送有關主管領導審批。審批后
,審批單連同合同正本一份,交業(yè)務管理部門保存?zhèn)洳?業(yè)務部門保存一份,供資金使用時
申請付款用,另一份交財務部備查復核。
□進出口貨物許可證
第四條凡需許可證進行進出口報關的,必須在合同簽訂前征得業(yè)管部的同意后方可簽
訂合同。待貨物報關后,將許可證交回總公司業(yè)務管理部存檔備查。
□有關海關手冊
第五條因來料加工、來件裝配、補償貿(mào)易、進料加工或企業(yè)成立時免稅進口等設備而
辦理
了海關手冊的,海關手冊應交所在單位的合同管理人員保管,不得遺失。各單位領導對海關
手冊應予充分重視,如管理手冊的管理人員變動時,必須將手冊及時移交。
第六條“三來一補”項目應該在海關核發(fā)手冊時同時簽發(fā)的《加工貿(mào)易企業(yè)合同情況
記錄
簿》(由公司業(yè)務管理部門保存)規(guī)定的有效期內(nèi)完成。如果項目不能及時完成,應該在上述
記錄簿的有效期內(nèi)憑記錄簿、合同、項目延期協(xié)議書、海關手冊到海關辦理延期手續(xù)。
第七條憑海關手冊進料,進件,不得超過海關手冊中核定的進料、進件數(shù)量。如需超
過,需事先報經(jīng)原海關審核部門批準。
第八條辦理了海關手冊的業(yè)務項目,進出口時必須憑海關手冊報關,不得轉(zhuǎn)為一般貿(mào)
易報
關出口。保稅進口物資,確因特殊原因需在國內(nèi)銷售時,應經(jīng)分管副總裁批準,并報原審批
海關同意補辦有關手續(xù)后方可進行。
第九條加工完成的貨物出口后第二個工作日,業(yè)務部門應及時填妥《加工貿(mào)易進出口
貨物
合同銷案表》一式三份,連同報關單、合同、海關手冊及記錄簿到核發(fā)手冊的海關有關部門
辦理核銷手續(xù),不得延誤。因工作延誤所造成的一切后果,由業(yè)務經(jīng)辦人員和部門經(jīng)理負責
。銷案后的回執(zhí)聯(lián),應交手冊保管人員存檔備查。
□商檢證及放行單
第十條放行單的抬頭:業(yè)務部門在合同成交后,已通過公司申辦了審批證或許可證的
,放行單的抬頭應為“××公司”。
第十一條商檢證及放行單的貨名、數(shù)量應與實際成交合同及許可證的貨名、數(shù)量和合
同號
完全一致。業(yè)務承辦人員在取得商檢證及放行單后,應與合同仔細核對,嚴防發(fā)生差錯,影
響報關出貨。
□信用證審證記錄及證下貨物出口
第十二條通知銀行將信用證發(fā)到本公司后,均應由業(yè)務管理部審證并填妥《信用證審
證記
錄及證下貨物出口報關審批表》的審證記錄部分。根據(jù)出貨批數(shù)一式數(shù)份,由業(yè)務管理部存
兩份,其余交業(yè)務部門,業(yè)務部門借以要求客戶修改信用證,并按信用證要求執(zhí)行。
第十三條每批貨物出口報關前,業(yè)務人員應將上述審批表一聯(lián)交業(yè)務管理部根據(jù)出貨
情況審批。業(yè)務管理部根據(jù)信用證要求及單據(jù)繕制和獲得情況,簽批是否出貨的意見。
第十四條證下要求的客戶單據(jù),或我方要求改證的,業(yè)務部門應保證在出貨當日前獲
得,由業(yè)務管理部進行審核。單據(jù)不符的,不予出貨。
第十五條證下如需產(chǎn)地證、普惠制證書等由有關機關簽發(fā)的證書,業(yè)務部應在出貨日
以前
,將有關出貨詳細資料提供給業(yè)務管理部,以便盡早制作,及時聯(lián)系簽發(fā)。業(yè)務部門在托運
貨物后獲得的提單,應即時與信用證核對,發(fā)現(xiàn)有誤應及時要求修正并及時將提單交業(yè)務管
理部。
□商品調(diào)撥單及出口收匯核銷單
第十六條業(yè)務部門應在出貨前憑業(yè)務管理部簽批了“同意出貨”的《審證記錄及證下
貨物進出口報關審批表》或憑已經(jīng)驗證的本票、匯票,通過財務部門開具商品調(diào)撥單。
第十七條業(yè)務管理部憑商品調(diào)撥單核發(fā)《出口收匯核銷單》,并通知報關人員報關出
貨。
第十八條《出口收匯核銷單》應妥善保管,不得遺失。出貨以后,報關員應及時將出
口收匯核銷單交給該核銷單的專職核銷人員,并辦好交接手續(xù)。
第十九條核銷單專職核銷員應該在外匯管理部門規(guī)定的期限內(nèi),辦完核銷手續(xù)。
□報 關 單
第二十條貨物出口后,報關人員應將報關單的退稅聯(lián)及時辦妥并送交退稅辦理人員,
辦好交接簽收手續(xù)。在辦理退稅聯(lián)過程中,應將退稅聯(lián)妥善保管,不得遺失。
第二十一條每批貨物出口后,報關員應存有一份報關單或報關單的復印件sc按月造冊
,以備查證。
第二十二條報關單的填列必須與實際進出口貨物情況完全一致,并不超過貨物進出口
許可
證規(guī)定的數(shù)量、金額及運輸方式等,也應該與許可證完全一致,特殊情況需特殊處理的,需
經(jīng)業(yè)務管理部門經(jīng)理審批同意,否則,報關中所發(fā)生的問題,由有關業(yè)務人員負責。
