董事會預(yù)算管理委員會工作細(xì)則
董事會預(yù)算管理委員會工作細(xì)則
第一章總則
第一條
為適應(yīng)****有限公司發(fā)展需要，增強公司核心競爭力，進一步強化董事會決策功能，充分發(fā)揮預(yù)算規(guī)劃、協(xié)調(diào)、激勵及監(jiān)管的作用，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》、《公司章程》及其他有關(guān)規(guī)定，****有限公司特設(shè)董事會預(yù)算管理委員會，并制定本工作細(xì)則。
第二條
董事會預(yù)算管理委員會（以下簡稱“預(yù)算委員會”）是董事會下設(shè)的專門輔助工作機構(gòu)，根據(jù)預(yù)算編制的總原則對公司發(fā)展計劃和年度預(yù)算進行編制、修訂和監(jiān)督，為董事會提供決策依據(jù)，對董事會負(fù)責(zé)。
第二章人員組成
第三條
預(yù)算委員會成員由現(xiàn)任董事組成，包括獨立董事。
第四條
預(yù)算委員會委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。
第五條
預(yù)算委員會設(shè)主任委員（召集人）一名，負(fù)責(zé)主持委員會工作；主任委員由董事會在選舉委員會成員時直接選舉產(chǎn)生。
第六條
預(yù)算委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期間如有委員不再擔(dān)任董事職務(wù)，自動失去委員資格，并由董事會根據(jù)上述第三至第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。
第七條
預(yù)算委員會下設(shè)工作小組，作為預(yù)算管理委員會的執(zhí)行機構(gòu)，公司財務(wù)中心經(jīng)理擔(dān)任預(yù)算委員會工作小組組長的職責(zé)，其他部門相關(guān)人員參與，為預(yù)算委員會提供綜合服務(wù)，負(fù)責(zé)日常工作聯(lián)絡(luò)、會議組織等事宜。
第三章職責(zé)權(quán)限
第八條
預(yù)算委員會的主要職責(zé)權(quán)限：
一、審議有關(guān)預(yù)算管理的政策、規(guī)定、制度等相關(guān)文件；
二、負(fù)責(zé)將戰(zhàn)略規(guī)劃分解為戰(zhàn)略計劃，確定年度預(yù)算目標(biāo)；
三、提出公司預(yù)算編制方針和編制基本要求；
四、組織召開公司全面預(yù)算管理例會，對預(yù)算管理辦公室提交的各單位預(yù)算草案和公司整體預(yù)算草案提出質(zhì)詢，并就必要的修改與調(diào)整提出建議。
五、審議、確定特別重大的預(yù)算調(diào)整項目；
六、審議、評價預(yù)算執(zhí)行情況，并提出以預(yù)算為基礎(chǔ)的經(jīng)營者獎懲方案。
七、董事會授予的其他事宜。
第四章議事程序
第九條
預(yù)算委員會工作小組負(fù)責(zé)做好預(yù)算委員會會議的前期準(zhǔn)備工作，組織有關(guān)部門向預(yù)算委員會提供與會議提案相關(guān)的書面資料：
一、公司相關(guān)財務(wù)報告；
二、經(jīng)匯總的公司初步預(yù)算報告；
三、公司預(yù)算部門及相關(guān)部門提出的建議事項；
四、比較與分析實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的差異情況；
五、公司重大投資事項的預(yù)算報告；
六、其他預(yù)算委員會要求的相關(guān)資料。
第十條
預(yù)算委員會會議對負(fù)責(zé)預(yù)算委員會工作小組提供的報告進行評議，并將相關(guān)書面決議材料呈報董事會討論：
一、公司中長期發(fā)展規(guī)劃預(yù)算工作部分；
二、年度經(jīng)營目標(biāo)預(yù)算；
三、公司預(yù)算與實際執(zhí)行情況的差異分析；
四、根據(jù)情況和環(huán)境變化，提出公司預(yù)算修正建議；
第五章議事規(guī)則
第十一條
預(yù)算委員會會議分為定期會議和臨時會議。定期會議每季度召開一次，臨時會議由預(yù)算委員會主任委員提議召開。會議召開七天前須通知全體委員，會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他一名委員主持。
第十二條
預(yù)算委員會會議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權(quán)；會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。預(yù)算管理委員會會議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時會議可采取通訊表決的方式召開。
第十三條
預(yù)算委員會工作小組的主要成員可列席預(yù)算委員會會議，必要時亦可邀請公司其他董事、監(jiān)事、高級管理人員等相關(guān)人員列席會議。
第十四條
如有必要，預(yù)算委員會可以聘請中介機構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費用由公司支付。
第十五條
預(yù)算委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵循有關(guān)法律、法規(guī)、公司章程及本細(xì)則的規(guī)定。
第十六條
預(yù)算委員會會議應(yīng)當(dāng)有記錄并形成紀(jì)要，出席會議的委員應(yīng)當(dāng)在會議記錄及紀(jì)要上簽名；會議記錄及紀(jì)要由公司董事會秘書保存。
第十七條
預(yù)算委員會會議通過的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報公司董事會。
第十八條
出席會議的委員和列席人員均對會議所議事項有保密義務(wù)，不得擅自以任何形式向非相關(guān)部門或人員泄露有關(guān)信息，但依法履行披露義務(wù)的除外。
第六章附則
第十九條
本細(xì)則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行；本細(xì)則如與國家日后頒布的法律、法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的公司章程相抵觸時，按國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí)行，并立即修訂，報董事會審議通過。
第二十條
本細(xì)則自****有限公司董事會審議通過之日起實行。
第二十一條
本細(xì)則由****有限公司董事會負(fù)責(zé)解釋。
