裝飾施工企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法
企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)
第一章總則
第一條
(目的)為了進(jìn)一步提高企業(yè)管理水平，加強(qiáng)企業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，最大程度地預(yù)防和減少各類風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)造成的損害，使應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的工作規(guī)范化、制度化，從而維護(hù)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)，增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)、健康、穩(wěn)步發(fā)展，特制定本條例。
第二條
(定義)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是指未來(lái)某些因素的不確定性對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)目標(biāo)產(chǎn)生的影響。風(fēng)險(xiǎn)管理，是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，包括風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)措施、風(fēng)險(xiǎn)管理的組織職能體系、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)提供合理保證的過(guò)程和方法。
第三條
(目標(biāo))企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理總體目標(biāo)為：
(一)確保將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的合理范圍內(nèi)。
(二)確保企業(yè)有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取的重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性。
(三)確保企業(yè)建立和運(yùn)行針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理機(jī)制，保護(hù)企業(yè)不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。
第四條
開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)本著求真務(wù)實(shí)的原則，與其他管理工作緊密結(jié)合，把風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求融入企業(yè)管理和業(yè)務(wù)流程之中。
第二章風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系
第五條
(企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu))公司成立企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，是公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)研究、部署全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。委員會(huì)設(shè)主任一名，由公司領(lǐng)導(dǎo)兼任，委員若干名，由項(xiàng)目承接、設(shè)計(jì)、物資采購(gòu)、工程實(shí)施、財(cái)務(wù)、審計(jì)、法務(wù)等有關(guān)部門負(fù)責(zé)人或人員，以及其他公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)組成。管理委員會(huì)辦公室設(shè)在公司行政辦公室，履行值守應(yīng)急、信息匯總和綜合協(xié)調(diào)職責(zé)，并會(huì)同審計(jì)部門就企業(yè)識(shí)別、量化和控制風(fēng)險(xiǎn)的情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)考量，發(fā)揮運(yùn)轉(zhuǎn)樞紐作用。
第六條
(企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu))各業(yè)務(wù)職能部門成立部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急小組，是風(fēng)險(xiǎn)防控的具體實(shí)施單位，部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急小組對(duì)業(yè)務(wù)管理范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)防控負(fù)有首要責(zé)任，具體負(fù)責(zé)部門業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、量化、分析和應(yīng)急預(yù)案的起草與實(shí)施，貫徹落實(shí)企業(yè)有關(guān)決策事項(xiàng)。部門業(yè)務(wù)職能人員依據(jù)各自職責(zé)，開展相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。
第七條
(企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu))司屬各單位成立風(fēng)險(xiǎn)管理分委會(huì)，在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位各類風(fēng)險(xiǎn)的防控和應(yīng)急管理工作。
第三章企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)類別
第八條
(風(fēng)險(xiǎn)分類)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于企業(yè)內(nèi)、外部各種因素，根據(jù)裝飾企業(yè)的運(yùn)營(yíng)規(guī)律和特點(diǎn)，未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為：
(一)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：指經(jīng)營(yíng)決策失誤或?qū)Q策執(zhí)行不當(dāng)給企業(yè)造成的導(dǎo)致?lián)p失的可能性。
1、企業(yè)重大決策：未能按照科學(xué)程序進(jìn)行決策，導(dǎo)致盲目決策或經(jīng)營(yíng)失誤致使資源浪費(fèi)、經(jīng)營(yíng)損失，甚至企業(yè)及社會(huì)不穩(wěn)定;
2、經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略調(diào)整：對(duì)內(nèi)外部環(huán)境的判斷不夠準(zhǔn)確，影響了戰(zhàn)略決策的正確性;或在進(jìn)行多個(gè)戰(zhàn)略規(guī)劃方案的比較選擇時(shí)出現(xiàn)決策失誤，未能選擇最恰當(dāng)?shù)姆桨浮?/p>
(二)政策風(fēng)險(xiǎn)：指由于國(guó)家、地方政策調(diào)整，導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生損失的可能性。
1、國(guó)家政策宏觀調(diào)控;
2、承包項(xiàng)目所在地投資環(huán)境變化、權(quán)力部門干預(yù);
3、其他。
(三)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：指市場(chǎng)環(huán)境因素造成的導(dǎo)致?lián)p失的可能性。
1、國(guó)內(nèi)外裝飾行業(yè)惡性競(jìng)爭(zhēng)：包括工程圍標(biāo)、串標(biāo)等排擠行為、地方行業(yè)壟斷、排外行為等;
2、國(guó)內(nèi)勞務(wù)、建材市場(chǎng)發(fā)生異常：包括市場(chǎng)供應(yīng)短缺或價(jià)格暴漲。
(四)信用風(fēng)險(xiǎn)：指交易方不能正常履行合約給企業(yè)造成的導(dǎo)致?lián)p失的可能性。
1、建設(shè)投資方破產(chǎn)、資金短缺或缺乏誠(chéng)信，惡意壓價(jià)或拖欠;
2、供應(yīng)商、合作方過(guò)失或違約;
3、企業(yè)面臨公關(guān)危機(jī)，聲譽(yù)、品牌受到政府、公眾質(zhì)疑而產(chǎn)生負(fù)面影響。
(五)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：指由于企業(yè)內(nèi)部控制不健全或者失效、運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的操作失誤或疏忽而造成意外損失的可能性。
1、工程投標(biāo)與合同訂立風(fēng)險(xiǎn)：包括投標(biāo)缺乏充分準(zhǔn)備、投標(biāo)價(jià)計(jì)算失誤，或投標(biāo)不符合法律、法規(guī)及企業(yè)規(guī)章制度;合同存在重大瑕疵，或合同不符合法規(guī)、企業(yè)規(guī)章制度。
2、工程設(shè)計(jì)與施工設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)：包括設(shè)計(jì)不合理、設(shè)計(jì)差錯(cuò)或失誤導(dǎo)致工程質(zhì)量不合要求。
3、質(zhì)量與安全管理風(fēng)險(xiǎn)：包括發(fā)生工程質(zhì)量事故，或因工程質(zhì)量缺陷被投訴，或發(fā)生傷殘、死亡等生產(chǎn)安全事故。
4、區(qū)域單位管理風(fēng)險(xiǎn)：管理失控，或項(xiàng)目管理組織體系不完善或不能有效運(yùn)行，導(dǎo)致企業(yè)不能按期履約。
5、印章管理風(fēng)險(xiǎn)：包括濫用、盜用印章等用印不當(dāng)引發(fā)法律責(zé)任，或不規(guī)范用印，管理無(wú)序影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展。
6、員工違規(guī)操作行為：包括對(duì)外業(yè)務(wù)管理失控或漏洞，違反企業(yè)規(guī)章制度或法律法規(guī)。
7、信息化風(fēng)險(xiǎn)：由于信息缺失、信息滯后、信息處理不當(dāng)、信息傳遞溝通不暢或信息不對(duì)稱等，導(dǎo)致依賴于該信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。
(六)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：指企業(yè)在融資、投資、擔(dān)保、資產(chǎn)管理、資金支付過(guò)程中發(fā)生失誤的而造成損失的可能性。
1、資金管理風(fēng)險(xiǎn)：包括資金被挪用、盜竊、詐騙，或沒(méi)有全部入帳，或資金使用效率低。
2、資產(chǎn)與負(fù)債管理風(fēng)險(xiǎn)：包括資產(chǎn)閑置、毀損，或資產(chǎn)處置不規(guī)范，人為造成資產(chǎn)流失，或債務(wù)數(shù)額持續(xù)上升致使企業(yè)經(jīng)濟(jì)負(fù)增長(zhǎng)。
3、項(xiàng)目成本管理與費(fèi)用控制風(fēng)險(xiǎn)：包括成本反映不真實(shí)，或費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)分配不當(dāng)導(dǎo)致資源配置不合理，或成本、費(fèi)用支出不合理。
4、對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)：包括被擔(dān)保方缺乏或喪失償債能力。
(七)法律風(fēng)險(xiǎn)：指交易合約不符合有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)利益或承擔(dān)不應(yīng)有的法律責(zé)任給企業(yè)造成的導(dǎo)致?lián)p失的可能性。
1、商務(wù)合同中的潛在風(fēng)險(xiǎn);
2、分包、聯(lián)營(yíng)、合作單位存在履約風(fēng)險(xiǎn)。
第九條
(風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別)按照風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)、嚴(yán)重程度、可控性和影響范圍等因素，為便于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)急管理，將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)劃分為四級(jí)：Ⅰ級(jí)(特別重大)、Ⅱ級(jí)(重大)、Ⅲ級(jí)(較大)和Ⅳ級(jí)(一般)。
第十條
(風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí))各業(yè)務(wù)、職能部門和各單位應(yīng)根據(jù)以上風(fēng)險(xiǎn)類別并結(jié)合各自業(yè)務(wù)流程和特點(diǎn)，定期查找、辨識(shí)本業(yè)務(wù)流程和工作范圍內(nèi)有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)源。
第四章風(fēng)險(xiǎn)管理工作基本內(nèi)容
第十一條
風(fēng)險(xiǎn)管理包括以下主要工作內(nèi)容：;業(yè)造成的政策調(diào)整給計(jì)部門企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu))司屬各單位成立相應(yīng)部門風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急小組，業(yè)(一)風(fēng)險(xiǎn)信息管理：指通過(guò)合理的管理過(guò)程來(lái)保證風(fēng)險(xiǎn)管理決策所需風(fēng)險(xiǎn)信息的高質(zhì)量，風(fēng)險(xiǎn)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)和完整性能夠確保風(fēng)險(xiǎn)決策的正確和高效性。風(fēng)險(xiǎn)信息的管理是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)信息是貫穿風(fēng)險(xiǎn)管理整個(gè)流程的決策活動(dòng)所需的信息。凡與決策活動(dòng)相關(guān)的描述風(fēng)險(xiǎn)本身屬性的信息以及風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程信息，都屬于風(fēng)險(xiǎn)信息。風(fēng)險(xiǎn)信息包括風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、各流程環(huán)節(jié)決策活動(dòng)所需的信息、風(fēng)險(xiǎn)管理流程每一環(huán)節(jié)相關(guān)的其他管理和業(yè)務(wù)信息、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、管理人員經(jīng)驗(yàn)、行業(yè)標(biāo)桿企業(yè)做法等信息。
1、收集、整理風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息：指通過(guò)外部信息渠道、內(nèi)部管理和業(yè)務(wù)工作平臺(tái)持續(xù)獲取靜態(tài)、動(dòng)態(tài)的原始信息，并按照風(fēng)險(xiǎn)類別進(jìn)行整理的持續(xù)活動(dòng)。企業(yè)應(yīng)通過(guò)此活動(dòng)逐步積累、建設(shè)并完善風(fēng)險(xiǎn)信息庫(kù)，形成深厚的信息基礎(chǔ)以及在此基礎(chǔ)上積累的豐富經(jīng)驗(yàn)。
2、加工處理風(fēng)險(xiǎn)信息：用專業(yè)方法或工具對(duì)歸整后的原始信息進(jìn)行分析處理，轉(zhuǎn)化
為用風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)語(yǔ)言描述的信息，并形成易于決策者參考的各類信息文件或報(bào)告;
3、傳遞信息：將上述文件定期或不定期地按照固定的流程逐級(jí)上報(bào)給擁有不同決策權(quán)限的各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理決策者，由其做出決策后反饋給風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行人員。
4、更新信息：根據(jù)企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境變化，結(jié)合不斷變化的風(fēng)險(xiǎn)特性，及時(shí)更新信息，以保證信息的時(shí)效性，為下一次決策做準(zhǔn)備的活動(dòng)。
(二)風(fēng)險(xiǎn)分析和評(píng)估：運(yùn)用定性與定量相結(jié)合的方法，通過(guò)對(duì)收集的風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理及其重要業(yè)務(wù)流程的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行關(guān)系分析和比較評(píng)估，通過(guò)技術(shù)手段初步確定對(duì)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理優(yōu)先順序和策略的活動(dòng)。
1、風(fēng)險(xiǎn)辯識(shí)：查找企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)、重要經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及業(yè)務(wù)流程中有無(wú)風(fēng)險(xiǎn)，有哪些風(fēng)險(xiǎn)的活動(dòng)。
2、風(fēng)險(xiǎn)分析：對(duì)辯識(shí)的風(fēng)險(xiǎn)及其特征進(jìn)行定義描述，分析和描述風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的高低、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件的活動(dòng)。
3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：是評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的影響程度、風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值等活動(dòng)。
(三)制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略及應(yīng)急解決方案：企業(yè)根據(jù)自身?xiàng)l件和外部環(huán)境，圍繞企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，確定風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度、風(fēng)險(xiǎn)管理有效性標(biāo)準(zhǔn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、風(fēng)險(xiǎn)控制等適合的風(fēng)險(xiǎn)管理工具的總體策略，并確定風(fēng)險(xiǎn)管理所需人力和財(cái)力資源的配置原則。針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。方案一般應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)解決的具體目標(biāo)，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對(duì)措施以及風(fēng)險(xiǎn)管理工具(如：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)管理、損失事件管理等)。
(四)風(fēng)險(xiǎn)管理的持續(xù)檢查、監(jiān)督與改進(jìn)：企業(yè)應(yīng)以重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重大決策、重要管理及業(yè)務(wù)流程為重點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理初始信息、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、關(guān)鍵控制活動(dòng)及風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督，采用壓力測(cè)試、返回測(cè)試、穿行測(cè)試以及風(fēng)險(xiǎn)控制自我評(píng)估等方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行檢驗(yàn)，根據(jù)變化情況和存在的缺陷及時(shí)加以改進(jìn)。各有關(guān)部門和單位應(yīng)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行自查和檢驗(yàn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)缺陷并改進(jìn)，其檢查、檢驗(yàn)報(bào)告應(yīng)及時(shí)逐級(jí)報(bào)送企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。
第五章內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制運(yùn)行體系
第十二條
(管理機(jī)制)各單位應(yīng)注重建立健全以下風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制：
1、崗位授權(quán)機(jī)制。明確各崗位授權(quán)對(duì)象、條件、范圍、額度，嚴(yán)禁超越授權(quán)作出風(fēng)險(xiǎn)性決定。
2、審批核準(zhǔn)機(jī)制。對(duì)重要事項(xiàng)明確規(guī)定審核、批準(zhǔn)的程序、條件、范圍、定額，特別是時(shí)效。
3、權(quán)力制衡機(jī)制。對(duì)重要崗位明確規(guī)定不相容的分管，如授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會(huì)計(jì)記錄、財(cái)產(chǎn)保管、稽核檢查等職責(zé)。
4、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。加強(qiáng)自我保護(hù)意識(shí)，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，盡可能將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到企業(yè)之外。
5、主要崗位輪崗機(jī)制。對(duì)涉及經(jīng)濟(jì)或重要決策權(quán)力的管理崗位定期進(jìn)行調(diào)動(dòng)。
6、重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、應(yīng)急機(jī)制。確保在發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患后及時(shí)采取相應(yīng)警示措施，在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后將危害損失或不利影響減少到最小。
7、考核評(píng)價(jià)機(jī)制。把崗位風(fēng)險(xiǎn)大小與考核標(biāo)準(zhǔn)掛鉤，把風(fēng)險(xiǎn)管理執(zhí)行情況與考核結(jié)果掛鉤，把風(fēng)險(xiǎn)控制能力與干部任用標(biāo)準(zhǔn)掛鉤。
第十三條
(風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警)業(yè)務(wù)部門和各單位要針對(duì)各種可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件，完善預(yù)測(cè)預(yù)警機(jī)制，建立預(yù)測(cè)預(yù)警系統(tǒng)，開展風(fēng)險(xiǎn)分析，做到早發(fā)現(xiàn)、早報(bào)告、早處置。
第十四條
(預(yù)警級(jí)別)根據(jù)預(yù)測(cè)分析結(jié)果，對(duì)可能發(fā)生和可以預(yù)警的風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行預(yù)警。預(yù)警級(jí)別依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件可能造成的危害程度、緊急程度和發(fā)展勢(shì)態(tài)，劃分為四級(jí)：Ⅰ級(jí)(特別嚴(yán)重)、Ⅱ級(jí)(嚴(yán)重)、Ⅲ級(jí)(較重)和Ⅳ級(jí)(一般)。
第十五條
(預(yù)警信息)預(yù)警信息包括風(fēng)險(xiǎn)事件的類別、預(yù)警級(jí)別、起始時(shí)間、可能影響范圍、警示事項(xiàng)、應(yīng)采取的措施和發(fā)布單位等。
第十六條
(信息傳遞)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息傳遞。信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確、客觀、全面。一般或較大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，直接業(yè)務(wù)經(jīng)辦人是風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任人，應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)及時(shí)采取有效處置措施，同時(shí)向所在部門或單位負(fù)責(zé)人報(bào)告，必要時(shí)由部門或單位負(fù)責(zé)人采取處置措施;特別重大或者重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后(包括一般、較大風(fēng)險(xiǎn)未能有效處置而繼續(xù)趨向嚴(yán)重態(tài)勢(shì))，各單位、各部門要立即報(bào)告，最遲不得超過(guò)4小時(shí)。應(yīng)急處置過(guò)程中，要及時(shí)續(xù)報(bào)有關(guān)情況。
第十七條
(先期處置)應(yīng)急預(yù)案風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后，事發(fā)部門或單位在報(bào)告特別重大、重大突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件信息的同時(shí)，要根據(jù)職責(zé)和規(guī)定的權(quán)限啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)、有效地進(jìn)行先期處置，控制事態(tài)。
第十八條
(應(yīng)急方案)對(duì)于先期處置未能有效控制事態(tài)的特別重大風(fēng)險(xiǎn)事件，要及時(shí)啟動(dòng)相關(guān)預(yù)案，由企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)組織有關(guān)人員、機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)對(duì)突發(fā)事件的調(diào)查、確證、處置、控制和評(píng)價(jià)，提出應(yīng)急處置方案，統(tǒng)一指揮或指導(dǎo)事發(fā)單位和相關(guān)部門開展處置工作。
第十九條
(協(xié)同應(yīng)急)需要跨部門共同參與處置的風(fēng)險(xiǎn)事件，由發(fā)生該類風(fēng)險(xiǎn)事件的業(yè)務(wù)部門牽頭，其他部門予以協(xié)助，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)適時(shí)協(xié)調(diào)。
第六章應(yīng)急保障
第二十條
(應(yīng)急處理小組)各單位、部門成立突發(fā)事件應(yīng)急處理小組，由單位、部門負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長(zhǎng)，確定組員職責(zé)，按照職責(zé)分工和相關(guān)預(yù)案做好風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)工作，落實(shí)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的人員、物資、通信、醫(yī)療保障等工作。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可根據(jù)應(yīng)急處理需要，緊急調(diào)集系統(tǒng)內(nèi)人員、物資及相關(guān)設(shè)備。
第二十一條
(培訓(xùn)演練)各單位、部門要結(jié)合實(shí)際，有計(jì)劃、有重點(diǎn)地組織應(yīng)急培訓(xùn)和演練，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和應(yīng)對(duì)能力，排查潛在隱患及可能的突發(fā)事件。
第七章風(fēng)險(xiǎn)事件調(diào)查與評(píng)估
第二十二條
(調(diào)查評(píng)估)風(fēng)險(xiǎn)事件處置結(jié)束后，處置事發(fā)部門或單位要對(duì)其起因、性質(zhì)、影響、責(zé)任、經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)等問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，并形成書面報(bào)告，改良業(yè)務(wù)流程，調(diào)整內(nèi)部控制措施或修訂相關(guān)制度。
第八章檢查與監(jiān)督管理
第二十三條
(監(jiān)督評(píng)價(jià))審計(jì)部門負(fù)責(zé)研究提出全面風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督評(píng)價(jià)體系，制定監(jiān)督評(píng)價(jià)相關(guān)制度，就企業(yè)識(shí)別、量化和控制風(fēng)險(xiǎn)的情況提出質(zhì)疑，開展監(jiān)督與評(píng)價(jià)，出具監(jiān)督評(píng)價(jià)審計(jì)報(bào)告。
第二十四條
(責(zé)任人)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急處置工作實(shí)行責(zé)任追究制。事發(fā)單位或部門是第一責(zé)任人，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是第二責(zé)任人。
第二十五條
(表彰獎(jiǎng)勵(lì))對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急管理工作中做出突出貢獻(xiàn)的先進(jìn)集體和個(gè)人公司將給予表彰和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)。
第二十六條
(責(zé)任追究)對(duì)遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)和漏報(bào)風(fēng)險(xiǎn)事件重要情況或者應(yīng)急管理工作中有其他失職、瀆職行為的，依法對(duì)有關(guān)責(zé)任人給予經(jīng)濟(jì)或行政處罰;構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
