案件專項(xiàng)治理崗位自查報(bào)告怎么寫
1. 概述案件專項(xiàng)治理崗位：簡(jiǎn)要介紹案件專項(xiàng)治理崗位的職責(zé)，包括負(fù)責(zé)的工作內(nèi)容、涉及的法規(guī)政策、工作目標(biāo)等，為后續(xù)的自查奠定基礎(chǔ)。
2. 自查流程：詳細(xì)描述自查的過程，可以分為以下幾個(gè)步驟：
- 準(zhǔn)備工作：列出所需準(zhǔn)備的材料、工具，如相關(guān)文件、記錄、法規(guī)手冊(cè)等。
- 自我評(píng)估：闡述如何對(duì)自己在案件處理過程中的合規(guī)性、效率、問題解決能力等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)。
- 案例分析：選取一兩個(gè)典型案例，說明處理過程和結(jié)果，展示崗位操作的規(guī)范性和有效性。
- 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：識(shí)別可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，并解釋其可能影響。
- 改進(jìn)措施：針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題，提出具體的改進(jìn)方案和預(yù)防措施。
3. 實(shí)際操作中的挑戰(zhàn)與應(yīng)對(duì)：分享在實(shí)際工作中遇到的困難和挑戰(zhàn)，以及如何克服，體現(xiàn)崗位的適應(yīng)性和解決問題的能力。
4. 制度完善與培訓(xùn)需求：分析現(xiàn)有的規(guī)章制度是否完備，是否有需要補(bǔ)充或修訂的地方，同時(shí)提出員工培訓(xùn)的需求和建議。
5. 效果評(píng)估與持續(xù)改進(jìn)：說明自查后的工作改善情況，以及未來如何持續(xù)監(jiān)控和提升崗位效能。
開頭結(jié)尾怎么寫
開頭：
在維護(hù)公正公平的司法環(huán)境中，案件專項(xiàng)治理崗位起著至關(guān)重要的作用。為了確保工作的高效、合規(guī)與公正，我們定期進(jìn)行崗位自查，以發(fā)現(xiàn)潛在問題并及時(shí)采取改進(jìn)措施。以下是我近期進(jìn)行的自查報(bào)告。
結(jié)尾：
通過本次自查，我深刻認(rèn)識(shí)到案件專項(xiàng)治理崗位的復(fù)雜性和重要性，也明確了未來改進(jìn)的方向。我將持續(xù)致力于提高工作效率，確保每個(gè)案件都能得到公正、合法的處理。我也期待與團(tuán)隊(duì)共同學(xué)習(xí)，完善我們的工作流程，以更好地服務(wù)公眾，維護(hù)法治的尊嚴(yán)。
案件專項(xiàng)治理崗位自查報(bào)告范文
第一篇 案件專項(xiàng)治理崗位自查報(bào)告3100字
案件專項(xiàng)治理崗位自查報(bào)告
為了深入貫徹落實(shí)銀監(jiān)會(huì)、省銀監(jiān)局、市銀監(jiān)分局關(guān)于加強(qiáng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)文件精神，根據(jù)東信聯(lián)發(fā)[2024]192號(hào)文件的要求，結(jié)合我社的實(shí)際情況，我社制定了具體案件專項(xiàng)治理工作自查方案，并組織全體職工對(duì)此項(xiàng)工作進(jìn)行了全面的學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)，我對(duì)這項(xiàng)工作有了較為深刻的認(rèn)識(shí)。這次工作旨在以案件專項(xiàng)治理工作為契機(jī)，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化監(jiān)督檢查，增強(qiáng)法紀(jì)觀念和遵守規(guī)章制度的自覺性，有效遏制案件高發(fā)的勢(shì)頭，確保我縣農(nóng)村信用社安全、合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。同時(shí)使廣大員工明確執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)到違反規(guī)章制度操作規(guī)程的危害性。
根據(jù)實(shí)施的方案，在社領(lǐng)導(dǎo)的組織下，我利用工余時(shí)間，再次認(rèn)真地學(xué)習(xí)了我社制定的《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)、出納員與復(fù)核員崗位職責(zé)暫行辦法》、《＊＊市＊＊信用社會(huì)計(jì)出納人員違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用合作社安全保衛(wèi)工作管理實(shí)施細(xì)則》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理指標(biāo)百分制考核辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)出納人員操作規(guī)程》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社2024年度財(cái)務(wù)費(fèi)用管理實(shí)施辦法》、《＊＊市＊＊農(nóng)村信用社干部職工勞動(dòng)管理與違規(guī)處罰實(shí)施細(xì)則》等規(guī)章制度和操作規(guī)程。通過學(xué)習(xí)，加深了對(duì)各項(xiàng)規(guī)章制度和操作規(guī)程的印象，我對(duì)照相關(guān)的條例，對(duì)自己一年以來的工作、學(xué)習(xí)和生活一一進(jìn)行了回顧，目的在于查找操作中的漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，以便于及時(shí)補(bǔ)缺補(bǔ)漏，及時(shí)整改，逐步完善。下面，我對(duì)自己的工作學(xué)習(xí)和生活進(jìn)行一次全方位的自查。
一、業(yè)務(wù)方面
1、一年多來，本人擔(dān)任＊＊農(nóng)村信用社主辦會(huì)計(jì)一職，在社主任的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本單位的會(huì)計(jì)、出納工作，協(xié)調(diào)、理順內(nèi)部各崗位之間的關(guān)系。但是在應(yīng)經(jīng)常向主任匯報(bào)會(huì)計(jì)、出納工作情況及內(nèi)勤人員的思想、行為情況方面做得不夠好，不夠主動(dòng)及時(shí)向主任提供這方面的信息。為使轄內(nèi)的會(huì)計(jì)、出納工作日趨規(guī)范，能夠隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展，按照新的業(yè)務(wù)操作流程和規(guī)范，結(jié)合本社的實(shí)際情況，及時(shí)制定適宜的、統(tǒng)一的操作規(guī)范，以加強(qiáng)內(nèi)部管理。但是由于我社人員配置較緊，無法經(jīng)常組織會(huì)計(jì)、出納人員集中對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行培訓(xùn)。有些規(guī)定只能以書面的形式下發(fā)到各個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，交由各人各自學(xué)習(xí)，這就容易造成內(nèi)勤人員關(guān)于業(yè)務(wù)操作方面理解不一致，會(huì)出現(xiàn)個(gè)別崗位能力較為薄弱的現(xiàn)象。
2、作為信用社的主辦會(huì)計(jì)，既是會(huì)計(jì)輔導(dǎo)員，又是二級(jí)稽查員，我在抓好各項(xiàng)內(nèi)控制度的落實(shí)的同時(shí)，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解答和解決業(yè)務(wù)中碰到的疑難問題，做好事前輔導(dǎo)。能堅(jiān)持每月不少于一次的會(huì)計(jì)輔導(dǎo)與檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題與薄弱環(huán)節(jié)，及時(shí)提出整改意見，督促當(dāng)事人積極采取措施加以防范與整改，并及時(shí)向主任匯報(bào)發(fā)現(xiàn)的問題，取得領(lǐng)導(dǎo)的支持，以使各項(xiàng)制度的執(zhí)行更加到位。但是有時(shí)因?yàn)槭聞?wù)繁忙，時(shí)間安排不夠合理，由于時(shí)間有限，對(duì)網(wǎng)點(diǎn)的會(huì)計(jì)輔導(dǎo)與檢查的力度與深度不夠。根據(jù)聯(lián)社的相關(guān)制度，結(jié)合我社的實(shí)際情況，編制檢查評(píng)分表，明確獎(jiǎng)罰，年終依據(jù)評(píng)分情況進(jìn)行獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，以此激勵(lì)會(huì)計(jì)出納做好本職工作。
3、作為主辦會(huì)計(jì)，我能認(rèn)真核算各項(xiàng)財(cái)務(wù)收入，嚴(yán)格成本管理，認(rèn)真組織會(huì)計(jì)核算，正確反映和評(píng)價(jià)經(jīng)營(yíng)成果，為主任的經(jīng)營(yíng)決策提供數(shù)據(jù)。
4、認(rèn)真做好全轄重要空白憑證的管理。能嚴(yán)格按照重要空白憑證的領(lǐng)用手續(xù)，做好網(wǎng)點(diǎn)重要空白憑證的領(lǐng)用登記、出庫。合理安排各網(wǎng)點(diǎn)和存量。每月堅(jiān)持不少于一次的帳實(shí)檢查，確保憑證的使用、銷號(hào)有序、正規(guī)，避免出現(xiàn)遺失。
5、能按照制度規(guī)定做好以下日常工作：一是正確提取各項(xiàng)費(fèi)用；二是做好各網(wǎng)點(diǎn)的傳票、會(huì)計(jì)檔案的收集、登記、保管工作；三是結(jié)息日做好各網(wǎng)點(diǎn)結(jié)息的輔導(dǎo)和事后監(jiān)督工作；四是及時(shí)核對(duì)內(nèi)部帳，督促會(huì)計(jì)做好內(nèi)外帳戶、總分帳、往來帳、帳戶余額的核對(duì)工作；五是能及時(shí)、準(zhǔn)確地完成各種會(huì)計(jì)報(bào)表的編制。六是每季度對(duì)財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行詳細(xì)的分析，便于主任的經(jīng)營(yíng)決策。
6、能夠嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)、出納、結(jié)算、財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)、出納操作規(guī)程，堅(jiān)持會(huì)計(jì)工作的“十六項(xiàng)基本規(guī)定”，保證會(huì)計(jì)核算達(dá)到“五無”、“六相符”。
7、能加強(qiáng)內(nèi)部資金和固定資產(chǎn)、零星小額資產(chǎn)的管理。根據(jù)實(shí)際情況，合理制定各網(wǎng)點(diǎn)的庫存限額，在保證資金安全的同時(shí)，最大限度地壓縮現(xiàn)金資產(chǎn)的占用。按照有關(guān)規(guī)定，能加強(qiáng)固定資產(chǎn)購建項(xiàng)目的管理，做到有計(jì)劃、有審議、有報(bào)批。定期對(duì)固定資產(chǎn)盤查，嚴(yán)格控制固定資產(chǎn)的規(guī)模。但是對(duì)閑置的固定資產(chǎn)不能及時(shí)做到盤活或處理，比如位于＊＊新圩的商住土地，已閑置多年未加以妥善的處理。對(duì)于微機(jī)、終端設(shè)備、各類機(jī)具以及其他零星的低值易耗品，能夠參照固定資產(chǎn)的管理，建立帳、簿、卡，但是這些物品因?qū)嶋H需要在網(wǎng)點(diǎn)之間或領(lǐng)用人之間進(jìn)行調(diào)劑后，不能做到及時(shí)登記，有些物品損壞后，也未能及時(shí)進(jìn)行處理。
8、能夠嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)制度，一切開支按照標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行，需要上報(bào)審批的財(cái)務(wù)費(fèi)用均待聯(lián)社批復(fù)后才出帳列支；報(bào)銷費(fèi)用嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)辦、證明、主任“雙簽”制度，確保每一筆開支真實(shí)、合規(guī)。帳務(wù)處理嚴(yán)格按會(huì)計(jì)制度進(jìn)行，保證會(huì)計(jì)處理正確、清楚，對(duì)違反財(cái)務(wù)制度的人和事，能堅(jiān)持原則，敢于抵制，并及時(shí)反映和匯報(bào)，自覺維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
9、隨著信用社業(yè)務(wù)不斷的發(fā)展，各種業(yè)務(wù)水平不斷提高。我深知要做好主辦會(huì)計(jì)，一定要有熟悉的業(yè)務(wù)知識(shí)，才能做好會(huì)計(jì)輔導(dǎo)工作。因此我在熟練基本功的同時(shí)，注重對(duì)新業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高自己的業(yè)務(wù)水平；熟悉各項(xiàng)會(huì)計(jì)、出納等制度；適時(shí)學(xué)習(xí)相關(guān)的電腦知識(shí)，掌握電腦操作、運(yùn)用和管理的技能。
10、對(duì)于信用社的文件收發(fā)登記能夠認(rèn)真負(fù)責(zé)，及時(shí)登記并草擬執(zhí)行意見，按時(shí)按量按領(lǐng)導(dǎo)的批示進(jìn)行相關(guān)的處理。定期做好裝訂、入檔，便于日后的查閱。
1、做為信貸審批小組的成員，能積極參與信貸審批會(huì)議，認(rèn)真聽取責(zé)任信貸員的相關(guān)介紹，及時(shí)提出自己的意見。但是由于沒有參與貸前的調(diào)查工作，因此意見也只能局限于書面的材料上，不能真正做到對(duì)每筆貸款合規(guī)性的正確判斷。
二、“三防一?！狈矫?/p>
做為一名金融工作者，深知安全保衛(wèi)工作的重要性。除了能經(jīng)常閱讀有關(guān)“三防一?！钡奈募?，還時(shí)常關(guān)注社會(huì)上的一些金融案件，吸取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，安全防范意識(shí)也逐年增強(qiáng)。不論是營(yíng)業(yè)時(shí)間還是非營(yíng)業(yè)時(shí)間都能提高警惕。日益嚴(yán)峻的治安形勢(shì)，使我更加自覺地將安全工作落實(shí)到每一個(gè)細(xì)節(jié)，消除殘留的麻痹思想。
營(yíng)業(yè)前，能協(xié)助臨柜上班人員做好營(yíng)業(yè)前的各項(xiàng)準(zhǔn)備工作，例如安全器械的到位情況、柜臺(tái)內(nèi)外的整潔與否、監(jiān)控系統(tǒng)的運(yùn)行情況等。營(yíng)業(yè)期間，能用心留意柜臺(tái)外的一切可疑人員，協(xié)助一線人員做好柜臺(tái)服務(wù)。營(yíng)業(yè)終了，通常能在看到網(wǎng)點(diǎn)的庫款安全入箱上介后，鎖定門窗，并且確認(rèn)無異常情況后方才離開。
在人員安排出現(xiàn)空缺的情況下，我能積極地參與頭寸的調(diào)撥與庫款箱的押運(yùn)工作。并能按照要求做好記錄，手持安全防衛(wèi)器械，全程提高警惕，停車時(shí)留意觀察外面的情況，確認(rèn)安全后方才開門下車，杜絕存在麻痹大意的思想。
通過認(rèn)真回顧與總結(jié)，經(jīng)過一段時(shí)間的自我反省，自我檢查，才發(fā)現(xiàn)自己還存在著許多的不足之處，許多地方還存在有潛在的安全隱患。我將會(huì)在最短的時(shí)間內(nèi)，針對(duì)自查中發(fā)現(xiàn)的問題一一對(duì)照相關(guān)的制度和操作規(guī)范，一一進(jìn)行整改，確保將每一條款，每一細(xì)則，真真正正地落在實(shí)處。同時(shí)請(qǐng)身邊的同志們幫助我找出未在自查中發(fā)現(xiàn)的問題，給我提出寶貴的意見，我將會(huì)虛心接受，及時(shí)改正。希望領(lǐng)導(dǎo)和同志們能夠加強(qiáng)對(duì)我的監(jiān)督，幫助我進(jìn)步，使我在工作學(xué)習(xí)中不斷提高各方面的素質(zhì)；不斷增強(qiáng)抵御各種腐敗思想的能力，不斷完善自我。為此，我鄭重承諾，我將嚴(yán)格遵守單位制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)守崗位，盡職盡責(zé) ，不干不參與任何違法犯罪行為，否則，甘受單位按章處罰。
第二篇 農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部案件防范專項(xiàng)治理的自查報(bào)告1000字
根據(jù)《__省農(nóng)村信用社20__年案件專項(xiàng)治理工作方案》和__市聯(lián)社《關(guān)于做好案件防范專項(xiàng)治理自查工作的通知》的精神，聯(lián)社營(yíng)業(yè)部于20__年__月__起，開展了一次案件防范的專項(xiàng)治理活動(dòng)，聯(lián)社營(yíng)業(yè)部專項(xiàng)治理活動(dòng)的自查工作已經(jīng)結(jié)束。根據(jù)上級(jí)聯(lián)社的要求、結(jié)合營(yíng)業(yè)部的具體情況進(jìn)行了一次自查，現(xiàn)將自查工作做如下報(bào)告：
一、活動(dòng)開展情況。
1、對(duì)于此次活動(dòng)，聯(lián)社營(yíng)業(yè)部高度重視，于__月__日成立了防范案件專項(xiàng)治理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，主任為組長(zhǎng)，各崗位工作人員為成員，并明確成員之間的分工，劃分責(zé)任。
2、從__月__日起，每個(gè)星期專門抽出一個(gè)下午的時(shí)間，組織全體員工學(xué)習(xí)《銀行業(yè)案件防范警示教育材料》，學(xué)習(xí)有安排、有討論、有筆記、有心得。通過學(xué)習(xí)討論增強(qiáng)了員工案件防范能力和控制風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。
3、結(jié)合上級(jí)聯(lián)社的精神和案例學(xué)習(xí)，對(duì)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部執(zhí)行內(nèi)控制度情況進(jìn)行全面的檢查。檢查采取個(gè)人自查，領(lǐng)導(dǎo)小組復(fù)查，確保不走過場(chǎng)。對(duì)檢查出的問題，當(dāng)場(chǎng)予以糾正。
二、 內(nèi)控制度建設(shè)及執(zhí)行情況。
1、能夠按著上級(jí)聯(lián)社的要求，建立建全了各種內(nèi)控制度，并在工作中自覺地加以遵守。建立業(yè)務(wù)線與監(jiān)督線“雙線責(zé)任追究”，將責(zé)任追究覆蓋到所有崗位和人員。做到了工作有制度、制度有落實(shí)、執(zhí)行有監(jiān)督。
2、會(huì)計(jì)出納業(yè)務(wù)和儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的操作基本符合制度要求。一是能及時(shí)進(jìn)行按著要求進(jìn)行賬務(wù)、庫存現(xiàn)金、內(nèi)外賬目的核對(duì)，沒有白條頂庫和挪用庫款現(xiàn)象；二是各種重要憑證和有價(jià)單證的保管使用手續(xù)嚴(yán)密、責(zé)任分明；三是各種費(fèi)用開支和大額支付能嚴(yán)格覆行審批手續(xù)。四是公、私印章保管規(guī)范，隨用隨取，離柜收起。
3、計(jì)算機(jī)的操作以及密碼使用和授權(quán)管理符合制度要求。
4、安全保衛(wèi)工作設(shè)施齊全，責(zé)任到人。
三、上年自查發(fā)現(xiàn)問題的處理情況。
對(duì)20__年的專項(xiàng)治理自查中發(fā)現(xiàn)的印章保管不規(guī)范、交接手續(xù)不嚴(yán)密的問題，我們對(duì)相應(yīng)的崗位、相應(yīng)的責(zé)任人給予了相應(yīng)的處分，并限期整改。
四、自查中發(fā)現(xiàn)的問題。
通過這次自查，總體的情況還是好的，但是在自查中還是發(fā)現(xiàn)了一些問題。一是服務(wù)工作存在著一定的生、冷、硬的情況；二是復(fù)核制度有時(shí)流于形式。
五、整改措施。
對(duì)于這次自查中的問題，我們：
首先對(duì)當(dāng)事人給予了經(jīng)濟(jì)上處罰。
二是限令當(dāng)事人立即整改，并寫出書面保證。
三是在此基礎(chǔ)上，教育營(yíng)業(yè)部全體員工，以此為戒，嚴(yán)格履行各項(xiàng)規(guī)章制度，把貫徹落實(shí)規(guī)章制度當(dāng)成一項(xiàng)長(zhǎng)期的自覺的行動(dòng)。
__市信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部
第三篇 縣郵政局關(guān)于開展案件專項(xiàng)治理工作情況的報(bào)告2400字
縣郵政局關(guān)于開展案件專項(xiàng)治理工作情況的報(bào)告
__縣郵政局關(guān)于開展案件專項(xiàng)治理工作情況的報(bào)告
州局金管科：
從去年開展案件專項(xiàng)治理工作以來，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視郵政金融風(fēng)險(xiǎn)管理，根據(jù)_郵金管[____]24號(hào)文件轉(zhuǎn)發(fā)省郵政儲(chǔ)匯局《轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步開展案件專項(xiàng)治理工作的通知》（川郵儲(chǔ)匯發(fā)[____]96號(hào)文件）的要求，認(rèn)真組織開展案件專項(xiàng)治理工作?，F(xiàn)將全年的案件專項(xiàng)治理工作情況匯報(bào)如下：
一、進(jìn)一步建立和完善內(nèi)控制度，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)、控制案件的發(fā)生。我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視郵政金融風(fēng)險(xiǎn)管理，認(rèn)真組織開展案件專項(xiàng)治理工作。從內(nèi)控制度的制定和完善入手，規(guī)范操作流程和業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)互控機(jī)制的建立，切實(shí)加強(qiáng)全員內(nèi)控、全方位內(nèi)控、全過程內(nèi)控、全年內(nèi)控，有效防范風(fēng)險(xiǎn)、控制案件的發(fā)生。把住內(nèi)控關(guān)鍵環(huán)節(jié)，認(rèn)真研究業(yè)務(wù)發(fā)展和管理中出現(xiàn)的新問題，不斷補(bǔ)充和完善內(nèi)控制度，加大對(duì)郵政金融內(nèi)控管理和重點(diǎn)崗位人員履職情況的檢查和懲處力度，使我局郵政金融內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步健全、內(nèi)控制度進(jìn)一步完善、從業(yè)人員的內(nèi)控意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，有效防范郵政金融風(fēng)險(xiǎn)，控制資金案件，促進(jìn)郵政金融業(yè)務(wù)健康、協(xié)調(diào)發(fā)展。
二、組織學(xué)習(xí)，認(rèn)真領(lǐng)會(huì)。我局認(rèn)真組織郵政金融員工學(xué)習(xí)銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于進(jìn)一步開展案件專項(xiàng)治理工作的通知》精神，把案件專項(xiàng)治理工作落實(shí)到基層，讓所有的干部和職工加深對(duì)內(nèi)控工作重要性的認(rèn)識(shí)，不斷提高其內(nèi)控意識(shí)，使其自覺執(zhí)行內(nèi)控制度。繼續(xù)推進(jìn)“六個(gè)全”體系的建立和完善，充分發(fā)揮“操作層的互控防線，管理層的日常監(jiān)督檢查防線和稽核檢查層的再監(jiān)督檢查防線（三道防線）”的重要作用。
三、“專項(xiàng)治理”與“內(nèi)控管理年”相結(jié)合。我局將“案件專項(xiàng)治理”與郵政金融“內(nèi)控管理年”工作緊密結(jié)合起來，堅(jiān)持“回頭看”和“回頭查”工作，對(duì)重點(diǎn)部位要加強(qiáng)管理和監(jiān)督檢查，采取切實(shí)有效的措施加強(qiáng)重點(diǎn)防范，定期、不定期地開展信息的收集和反饋工作，鞏固網(wǎng)點(diǎn)排查成果，繼續(xù)強(qiáng)化“排查”和“輪換崗”工作。
四、加強(qiáng)對(duì)“八個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域”的風(fēng)險(xiǎn)防范。各局一定要針對(duì)“八個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域”的內(nèi)控制度落實(shí)情況，在管理和經(jīng)營(yíng)的各個(gè)層面對(duì)其形成高壓態(tài)勢(shì)，使各項(xiàng)管理制度和防范措施切實(shí)落實(shí)到每一位職工。對(duì)“八個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域”的風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行精細(xì)化管理，嚴(yán)格做到：
（一）認(rèn)真落實(shí)授權(quán)卡或柜員卡制度。嚴(yán)格執(zhí)行提款和支票轉(zhuǎn)賬的四級(jí)權(quán)限審批制度（局長(zhǎng)、分管副局長(zhǎng)、部門負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)），凡一次提取__萬元及以上的相關(guān)部門必須嚴(yán)格審核，嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)前臺(tái)業(yè)務(wù)授權(quán)必須嚴(yán)格按照《智能令牌管理辦法》堅(jiān)決落實(shí)三級(jí)密碼權(quán)限管理（支局長(zhǎng)、綜合柜員、普通柜員），嚴(yán)禁超權(quán)限使用智能令牌授權(quán)。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行支票印鑒分管制度。在開戶行預(yù)留的“企業(yè)負(fù)責(zé)人印鑒和財(cái)務(wù)專用章”必須由財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人指定專人掌管，不得由儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)和出納掌管，支票應(yīng)由出納掌管，購買支票登記簿應(yīng)由會(huì)計(jì)掌管。凡掌管銀行預(yù)留印鑒者，每次審核使用支票提款后，必須在支票使用登記簿簽章。
（三）加強(qiáng)空白憑證管理。重要空白憑證實(shí)行“統(tǒng)一印制，專人管理，定期換崗，雙人領(lǐng)取，證印分管，入庫保管”的辦法，視同現(xiàn)金管理。對(duì)重要空白憑證必須實(shí)行雙人分管機(jī)制，重要空白憑證實(shí)物由庫管員管理，憑證管理員負(fù)責(zé)登記、核算，雙方要定期盤點(diǎn)核對(duì)，確保賬實(shí)相符。重要空白憑證的入庫、領(lǐng)用做到手續(xù)清楚、責(zé)任明確、檢查及時(shí)。重要空白憑證管理人員按種類設(shè)立“重要憑證分類匯總登記簿”和“重要憑證分戶登記簿”，依據(jù)重要空白憑證請(qǐng)領(lǐng)單、上繳單、發(fā)放單以及使用等隨收發(fā)（使用）數(shù)量變化進(jìn)行登記、盤結(jié)。
（四）嚴(yán)格執(zhí)行金庫“五大制度”和尾箱管理規(guī)定。金庫管理必須嚴(yán)格執(zhí)行金庫管理“五大制度”、“雙人值守”、“雙人進(jìn)出庫”、“金庫鑰匙雙人保管”、“雙人開啟金庫大門”、“雙人開啟密碼”、“金庫現(xiàn)金必須嚴(yán)格控制在核定的限額內(nèi)”等管理辦法。嚴(yán)禁無關(guān)人員進(jìn)入金庫，每旬必須對(duì)金庫安全情況進(jìn)行一次檢查；支局金庫每月不得少于10次檢查。
尾箱按使用級(jí)別分為普通柜員尾箱和綜合柜員尾箱，按用途分為現(xiàn)金尾箱、憑證尾箱和現(xiàn)金、憑證混合尾箱三類。一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)只能設(shè)置一個(gè)綜合柜員尾箱，按一個(gè)臺(tái)席一個(gè)尾箱的原則設(shè)置柜員尾箱并與實(shí)物尾箱相對(duì)應(yīng)。營(yíng)業(yè)結(jié)束，普通柜員軋賬正確無誤后必須上繳系統(tǒng)尾箱，同時(shí)將系統(tǒng)尾箱對(duì)應(yīng)的實(shí)物尾箱上繳綜合柜員。
（五）認(rèn)真執(zhí)行查詢對(duì)賬制度。儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)人員必須堅(jiān)持“三個(gè)天天（即：天天對(duì)賬、天天做賬、天天核賬）”制度，并定期與出納、銀行及上級(jí)賬務(wù)進(jìn)行核對(duì)，確?？傎~、明細(xì)賬科目設(shè)置齊全、總細(xì)相符、賬賬相符、賬表相符、賬實(shí)相符。儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)每月與出納一同到銀行領(lǐng)取銀行對(duì)賬單并逐筆勾挑，做到銀郵相符?；槿藛T必須按規(guī)定的檢查頻次和內(nèi)容定期或不定期對(duì)會(huì)計(jì)賬務(wù)進(jìn)行核查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險(xiǎn)隱患。
（六）嚴(yán)格執(zhí)行重點(diǎn)崗位輪崗和強(qiáng)制休假制度。郵政儲(chǔ)匯重點(diǎn)崗位人員（儲(chǔ)匯會(huì)計(jì)、儲(chǔ)蓄出納、營(yíng)業(yè)前臺(tái)人員、事后監(jiān)督、經(jīng)警、支局長(zhǎng)）實(shí)行輪換，是儲(chǔ)匯資金安全運(yùn)行監(jiān)督制約機(jī)制的需要，是完善內(nèi)部控制和及時(shí)發(fā)現(xiàn)郵政金融風(fēng)險(xiǎn)隱患的需要，也是預(yù)防控制內(nèi)部資金案件的重要手段，做到分期、分批、有計(jì)劃地對(duì)儲(chǔ)匯重點(diǎn)崗位人員實(shí)行輪換，每半年輪崗人員不得少于30%，全年必須對(duì)100%的重點(diǎn)崗位人員進(jìn)行輪換崗或強(qiáng)制休假。
（七）稽查人員對(duì)前臺(tái)和金庫等重點(diǎn)部位的錄像進(jìn)行檢查。稽核檢查人員定期或不定期對(duì)重點(diǎn)部位的錄像資料進(jìn)行調(diào)閱、檢查，從中發(fā)現(xiàn)可疑問題，采取措施，消除郵政金融風(fēng)險(xiǎn)隱患。電視錄像設(shè)備應(yīng)配備24小時(shí)不間斷電源，錄像資料應(yīng)保存30天以上。
五、利用電子稽查系統(tǒng)防范操作風(fēng)險(xiǎn)。電子稽查實(shí)現(xiàn)了郵政金融風(fēng)險(xiǎn)控制的實(shí)時(shí)預(yù)警、日終預(yù)警以及非現(xiàn)場(chǎng)稽核檢查的功能，大大增強(qiáng)了郵政金融稽查工作的威懾力，形成了高效、快速、準(zhǔn)確的稽查導(dǎo)航。利用電子稽查的有效功能，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控：一是落實(shí)電子稽查中心值守制度，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患；二是落實(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的實(shí)時(shí)核查制度，以保證風(fēng)險(xiǎn)隱患的及時(shí)排除；三是合理設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，使風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息合理化；四是正確設(shè)置手機(jī)預(yù)警信息，使風(fēng)險(xiǎn)信息能及時(shí)接收。
第四篇 信用聯(lián)社案件專項(xiàng)治理回頭看工作檢查報(bào)告10450字
信用聯(lián)社案件專項(xiàng)治理回頭看工作檢查報(bào)告
縣聯(lián)社案件專項(xiàng)治理回頭看工作檢查報(bào)告
省聯(lián)社_____辦事處:
根據(jù)省聯(lián)社_____辦事處工作布置，依據(jù)《_____省農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作方案》、《關(guān)于在全省開展案件專項(xiàng)治理大檢查的通知》、《關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理檢查的通知》和《_____省聯(lián)社_____辦事處轄內(nèi)農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理“回頭看”互查方案》的要求，_____信用聯(lián)社組成檢查小組從20__年8月 7日至20__年8月14日通過現(xiàn)場(chǎng)檢查、內(nèi)查外對(duì)、個(gè)別座談等方式對(duì)_____縣聯(lián)社案件專項(xiàng)治理“回頭看”工作進(jìn)行了抽查。被檢查單位有聯(lián)社機(jī)關(guān)、聯(lián)社營(yíng)業(yè)部、_____信用社?，F(xiàn)將檢查有關(guān)情況匯報(bào)如下：
一、總體概況
_____縣聯(lián)社轄信用社（含聯(lián)社營(yíng)業(yè)部）網(wǎng)點(diǎn)_個(gè)，現(xiàn)職工總數(shù)_人（不含內(nèi)退_人）。于20__年實(shí)行統(tǒng)一法人一級(jí)核算，截止20__年6月末，各項(xiàng)存款余額_萬元，比上年末凈增_萬元，各項(xiàng)貸款余額_萬元，較年初下降_萬元，存貸比為_%。各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入_萬元，較上年同期減少_萬元，股本金_萬元，資本充足率為_%。
二、本次檢查情況
（一）案件專項(xiàng)治理“回頭看”工作自查情況
_____ 縣聯(lián)社根據(jù)省聯(lián)社《關(guān)于進(jìn)一步做好農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理檢查的通知》以及銀發(fā)［20__］18號(hào)文件要求，組織轄內(nèi)信用社開展了案件專項(xiàng)治理“回頭看” 自查工作，全縣各信用社全面開展了自查工作，并上報(bào)了自查材料。聯(lián)社成立了由聯(lián)社監(jiān)事長(zhǎng)任組長(zhǎng)，稽核部門負(fù)責(zé)人為主查的案件專項(xiàng)治理檢查組，并于20__ 年5月底至6月初對(duì)轄內(nèi)5家信用社案件專項(xiàng)治理“回頭看”工作進(jìn)行了抽查，發(fā)現(xiàn)跨地區(qū)貸款22筆，抵押無效3筆，轉(zhuǎn)移資金用途13筆，違規(guī)墊付承兌匯票保證金及大額抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)等不同程度問題，但均未見各信用社整改情況反饋報(bào)告。
（二）案件查處情況
1、未建立案件防范和查處制度，未建立領(lǐng)導(dǎo)辦案制度。
2、案件查處工作重視程度不夠。
（1）_____案件查處工作：此案目前尚在查處中。經(jīng)查該案件暴露后，聯(lián)社未能成立相應(yīng)的案件查處小組，未制定案件處置方案和處置措施，未針對(duì)性進(jìn)行必要的整改工作，對(duì)相關(guān)責(zé)任人處理不到位、不及時(shí)。另根據(jù)案件查處反饋情況，_____聯(lián)社也未對(duì)其中暴露出的涉及商業(yè)賄賂、私設(shè)小金庫以及生活作風(fēng)等一些重大問題提出處置措施和整改意見。
（2）城郊信用社原主任_____因在20__年2月9日、10日參入賭博，受到公安部門罰款5000元處罰和紀(jì)委黨內(nèi)嚴(yán)重警告處分，于20__年10月27日提出辭職，聯(lián)社同意后未對(duì)其任職其間的有關(guān)責(zé)任進(jìn)行審計(jì)認(rèn)定，未出具審計(jì)報(bào)告和審計(jì)意見書，無整改反饋意見和聯(lián)社最后的處理意見，現(xiàn)該同志已辭職。
（三）內(nèi)部控制制度建設(shè)和落實(shí)情況
_縣聯(lián)社從完善內(nèi)控出發(fā)，建立了涉及“三會(huì)”及高級(jí)管理層議事制度方面、工作職責(zé)和崗位職責(zé)方面、基本業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)程方面、保障制度和風(fēng)險(xiǎn)控制方面各項(xiàng)內(nèi)控制度16項(xiàng)，并根據(jù)制度要求，合理確定了聯(lián)社的組織分工，建立了比較完善的組織結(jié)構(gòu)，但從其實(shí)際執(zhí)行中來看，也還有不足之處，主要表現(xiàn)在：
1、稽核部門應(yīng)配備稽核人員3人，實(shí)際配備2人，尚缺編1人。
2、離任審計(jì)稽核程序不規(guī)范，經(jīng)查20__年6月份共開展離任審計(jì)稽核7人次，至檢查日未見出具離任審計(jì)報(bào)告、審計(jì)建議書，無信用社整改反饋報(bào)告。
3、未建立稽核跟蹤檢查和責(zé)任追究制度。經(jīng)查20__年度已離任審計(jì)情況，發(fā)現(xiàn)7個(gè)社違規(guī)貸款有個(gè)貸企用4筆，個(gè)貸公用2筆，借名貸款33筆，抵押無效1 筆，超權(quán)限擅自換據(jù)1筆，涉及責(zé)任人7人，未建立稽核跟蹤登記，未見整改反饋，對(duì)有關(guān)責(zé)任人未明確相關(guān)責(zé)任，也未對(duì)違規(guī)事實(shí)作出相應(yīng)處罰決定。
4、未制定信用社營(yíng)業(yè)期間、守庫期間、押運(yùn)期間防暴預(yù)案（有突發(fā)事件預(yù)案）；對(duì)安全工作檢查基本做到每月一次，但流于形式，內(nèi)容填寫比較簡(jiǎn)單，不夠完整。
5、財(cái)務(wù)電腦部對(duì)重要空白憑證從購置、管理、領(lǐng)用到記帳都由部門經(jīng)理一手清，不符合內(nèi)部制約規(guī)定。
從對(duì)_____聯(lián)社及信用社現(xiàn)場(chǎng)檢查情況來看，柜面基本操作業(yè)務(wù)的內(nèi)控制度能夠很好執(zhí)行，但對(duì)貸款發(fā)放程序、抵押手續(xù)、三查制度、貸款風(fēng)險(xiǎn)控制等一些重點(diǎn)環(huán)節(jié)制度執(zhí)行上存在薄弱環(huán)節(jié)，聯(lián)社自身管理上存在違規(guī)和失職現(xiàn)象，表現(xiàn)在信貸基礎(chǔ)管理工作薄弱，對(duì)信用社存在風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)行為不能及時(shí)查處和糾正等。
（四）案件專項(xiàng)治理檢查的問題
_____縣聯(lián)社在今年的案件專項(xiàng)治理“回頭看”工作中，比較重視，于20__年4月1日召開了信用社主任會(huì)議，對(duì)各信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行了排查，共列出了22 項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從信用社自查和聯(lián)社組織的抽查中發(fā)現(xiàn)有超比例貸款一筆500萬元，跨地區(qū)貸款二筆403萬元，轉(zhuǎn)移用途貸款93筆292萬元，抵押手續(xù)不規(guī)范一筆185萬元，違規(guī)墊付承兌匯票保證金440萬元，抵債資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隱患2600萬元以及信貸基礎(chǔ)和會(huì)計(jì)基礎(chǔ)存在薄弱環(huán)節(jié)等有關(guān)問 題，對(duì)這些問題，從檢查組檢查情況來看，有些問題已得到整改，有些正在處置，還有一些遺留問題也在手續(xù)完善中，但聯(lián)社對(duì)檢查反映的問題未建立跟蹤情況記錄，有關(guān)信用社未制訂相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，對(duì)整改情況也未形成書面的整改報(bào)告。
（五）財(cái)務(wù)方面存在的問題
1、固定資產(chǎn)處置不合規(guī)。經(jīng)查聯(lián)社機(jī)關(guān)20__年12月處置桑塔納轎車一輛（原值20__32元），未做固定資產(chǎn)清理，處置收入購買重慶長(zhǎng)安轎車兩輛，購車費(fèi)用9萬元，未見報(bào)批手續(xù)，未入固定資產(chǎn)賬，購車經(jīng)手人，車輛處置人。
2、1391科目其它應(yīng)收款中墊付不合規(guī)，處理不及時(shí)。
（1）聯(lián)社機(jī)關(guān)墊付05年個(gè)人所得稅_元，墊付個(gè)人水電費(fèi)_元；
（2）聯(lián)社營(yíng)業(yè)部1391科目墊付20__年以前訴訟費(fèi)_元，墊付抵押貸款費(fèi)用_元；處理不及時(shí)(20__年4月處理)。
3、科目使用不正確、坐支費(fèi)用，核算不真實(shí)。
（1）經(jīng)查聯(lián)社機(jī)關(guān)，06年3月1日和7月20日，共計(jì)收回房屋出租收入_元在2621其它應(yīng)付款科目核算；
（2）經(jīng)查_信用社收回房屋出租收入在2621其它應(yīng)付款科目核算，檢查日結(jié)存金額10740元，20__年度在其坐支費(fèi)用_元。
4、貸款利息計(jì)收不準(zhǔn)確。如聯(lián)社營(yíng)業(yè)部
（1）借款人_____于99年8月20日貸款10萬元，20__年8月20日到期，利率7.425‰，20__年6月 19日收本金1萬元，執(zhí)行利率7.3125‰，由營(yíng)業(yè)部負(fù)責(zé)人在貸戶要求減息的報(bào)告上簽批同意按7.3125‰執(zhí)行的意見（原息收至20__、
2、9）；
（2）借款人_____，04年12月31日貸款7.5萬元，06年12月20日到期，利率7.2‰，20__年12月31日收回，實(shí)收利息6552元（364天、未罰息），應(yīng)收利息6642元，少收息90元。
5、單位貸款現(xiàn)金收息。如營(yíng)業(yè)部20__年9月19日_____醫(yī)藥公司現(xiàn)金付貸款利息25024元，9月19日縣國(guó)土資源局現(xiàn)金付貸款利息2424.20元。
6、存款利率執(zhí)行不規(guī)范。
（1）經(jīng)查聯(lián)社營(yíng)業(yè)部20__年7月28日，補(bǔ)付_____大藥房活期存款保證金帳戶利息27000元，本金400萬元，時(shí)間半年，按半年期定期存款利率減活期存款利率計(jì)算（已按活期存款利率結(jié)過息），該筆業(yè)務(wù)記賬_____，復(fù)核_____，據(jù)說是原聯(lián)社主任_____打電話要求辦理；
（2）_____信用社定期儲(chǔ)蓄存款自動(dòng)轉(zhuǎn)存未在電腦中事先約定記載，支取時(shí)手工補(bǔ)息。如05年9月20日付_____存款電腦記息4134元，手工記息2675.2元。
8、會(huì)計(jì)帳務(wù)處理不符合制度規(guī)定。經(jīng)查_____信用社
（1）往來賬付款通知和收賬通知直接作記賬憑證。如05年12月26日支付系統(tǒng)匯入_____廠貨款5萬元直接記賬；
（2）銷戶不符合規(guī)定。如_____公司05年12月申請(qǐng)銷戶時(shí)，信用社未及時(shí)結(jié)清銷戶利息，結(jié)息期后，該帳戶結(jié)存利息13.45元，12月27日通過現(xiàn)金付出傳票支付現(xiàn)金。
（六）內(nèi)部控制方面
1、內(nèi)勤工作日記登記不完整，事后監(jiān)督未實(shí)現(xiàn)時(shí)間和人員上的分離。如營(yíng)業(yè)部空白重要憑證當(dāng)日未發(fā)生的未按日結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)存數(shù)；_____信用社會(huì)計(jì)憑證的事后監(jiān)督由臨柜人員當(dāng)時(shí)蓋章。
2、空白重要憑證管理不規(guī)范。檢查聯(lián)社營(yíng)業(yè)部發(fā)現(xiàn)大額支付專用憑證20__年4月14日領(lǐng)用1份未銷賬；20__年7月9日和25日登記作廢2本活期儲(chǔ)蓄存折，號(hào)碼為1755121#和1755134#，裝訂保管未見作廢存折(經(jīng)查為電腦作廢)。
3、印章保管登記簿登記不全面。如營(yíng)業(yè)部所有印章只有啟用日期，已經(jīng)更換的舊印章沒有注銷日期，個(gè)人使用的印鑒章未登記，沒有保管員的簽章記錄；_____信用社印章保管登記簿20__年5月29日更換新印章后無負(fù)責(zé)人和保管員簽章，主任印鑒章未登記。
4、會(huì)計(jì)人員交接手續(xù)不全。經(jīng)檢查聯(lián)社營(yíng)業(yè)部會(huì)計(jì)人員交接情況，對(duì)公業(yè)務(wù)專柜會(huì)計(jì)人員20__年1-7月份沒有一次交接手續(xù)；儲(chǔ)蓄會(huì)計(jì)20__年1月31日、2月19日辦理交接時(shí)無接交人簽章。
5、計(jì)算機(jī)工作日志記載存在不規(guī)范。經(jīng)檢查_____信用社日志記載，發(fā)現(xiàn)沖賬、抹帳沒有內(nèi)勤主管的批準(zhǔn)記錄；如20__年4月5日抹賬一筆現(xiàn)金借方1500元，7月25日抹賬一筆現(xiàn)金借方200元，只有經(jīng)辦人簽字。
6、賬務(wù)核對(duì)不及時(shí)。經(jīng)檢查聯(lián)社營(yíng)業(yè)部帳務(wù)核對(duì)情況；
（1）20__年6月底單位活期存款108戶，未發(fā)出對(duì)賬單72戶，收回對(duì)賬單10戶，無核對(duì)人簽章；
（2）存放其它同業(yè)款項(xiàng)對(duì)賬單未進(jìn)行雙人核對(duì)和簽章，存放中行款項(xiàng)6月底外帳少23元（購買支票手續(xù)費(fèi)和工本費(fèi)未出賬），存放農(nóng)行款7月底內(nèi)外賬不符 528305.10元，對(duì)賬單未注明未達(dá)款項(xiàng)筆數(shù)和金額（8月10日電話核對(duì)相符）；存出保證金帳戶6月底外賬少104.50元（手續(xù)費(fèi)未出賬）；
（3）社內(nèi)往來:_____社7月15日一筆115元款項(xiàng)未入賬；_____社7月4日上劃養(yǎng)老金款5591元營(yíng)業(yè)部未出賬；7月4日_____社與_____社串戶一筆款項(xiàng) 5755.23元。
7、掛失手續(xù)不符合規(guī)定。如_____信用社20__年5月25日沈某活期儲(chǔ)蓄存折掛失，金額400元，于5月26日補(bǔ)發(fā)。
（七）信貸方面存在的問題
1、貸款操作程序不規(guī)范，操作風(fēng)險(xiǎn)較大
（1）20__年前貸款基本未簽訂借款合同、保證合同，也無借款人身份證復(fù)印件等相關(guān)資料。檢查營(yíng)業(yè)部
（2）貸款未嚴(yán)格執(zhí)行審貸分離制度，貸款發(fā)放時(shí)無調(diào)查、審查意見。如營(yíng)業(yè)部借款人_____，20__年5月8日貸款3萬元，信貸員、主任為_____一人，借款人_____，20__年1月12日貸款1萬元，責(zé)任人：_____，無審查意見。
（3）借款人簽章不規(guī)范，貸款手續(xù)不嚴(yán)密。營(yíng)業(yè)部如_____貸款，經(jīng)手人為_____（據(jù)稱為其妻子），借款人_____，20__年3月20日貸款1萬元，責(zé)任人：_____，保證人：_____，無擔(dān)保承諾書或保證合同，貸款經(jīng)手人為_____簽字，蓋章為_____，但章為篆體，簽字也較草，均難以辨認(rèn)，易產(chǎn)生歧義。借款人_____，20__年3月20日貸款7000元，責(zé)任人：_____;在辦理時(shí)，本人簽字為許_____（其子），柜面未能審查。以上個(gè)人貸款均未見有效身份證明。
（4）貸款合同簽訂不規(guī)范。營(yíng)業(yè)部：借款人_____，20__年7月21日，貸款5萬元，20__年7月21日到期，責(zé)任人:_____;貸款人名稱不全，合同未蓋貸款人章，對(duì)中長(zhǎng)期貸款利率調(diào)整等事宜未在合同中約定；借款人_____，法定代表人為_____，20__年6月22日貸款45萬元，20__年6月22日到期，用途：農(nóng)產(chǎn)品收購，合同無法人代表簽字，未約定結(jié)息方法。_____信用社：①______貸款1萬元，期限為20__年1月16日到20__年1月15日，責(zé)任人_____，未見貸款方簽章；②_____貸款3萬元，期限為 20__年10月17日到20__年10月16日，用途購鏟車，保證人：_____，無保證人身份證復(fù)印件及保證承諾書。
2、抵押貸款辦理不合規(guī)，易引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)
（1）抵押貸款手續(xù)操作不規(guī)范。營(yíng)業(yè)部：如_____有限公司，20__年4月21日抵押貸款30萬元，于20__年4月21日到期，無公司股東同意抵押決議；借款人_____，20__年11月7日貸款12萬元（結(jié)欠1萬元），責(zé)任人_____，抵押人_____未在抵押合同中簽字。借款人_____，20__年3月11 日抵押貸款10萬元（結(jié)欠420__元），責(zé)任人_____，抵押合同無抵押人簽字，印章不規(guī)范。
（2）抵押合同無效。營(yíng)業(yè)部：①借款人_____，20__年4月8日，抵押貸款40萬元，于20__年3月17日到期，責(zé)任人_____，以房屋作抵押，抵押合同簽訂日期20__年4月6日至20__年4月5日，與借據(jù)日期不吻合，導(dǎo)致合同無效；20__年3月14日，該戶又以同樣抵押物再貸款6萬元，責(zé)任人_____，于20__年1月9日到期，由于未簽訂最高額抵押合同，重復(fù)抵押導(dǎo)致合同無效；②_____廠，20__年10月14日抵押貸款40萬元，以_____ 有限公司房產(chǎn)（評(píng)估價(jià)328萬元）作抵押，無抵押人股東決議，該抵押物已于20__年12月30日辦理了一般抵押貸款100萬元，重復(fù)抵押直接導(dǎo)致后一筆貸款抵押無效。_____信用社：①_____貸款6萬元，期限為 20__年4月20日到20__年3月22日；用途挖掘機(jī)，責(zé)任人_____，無借款合同及抵押合同、評(píng)估報(bào)告，抵押合同簽訂日期為20__年3月27日到 20__年3月17日，該筆轉(zhuǎn)貸后未重新辦理抵押手續(xù)，未簽訂抵押合同，抵押無效；②_____貸款13萬元，期限為20__年9月30日到20__年9月 22日，責(zé)任人_____，用途龜苗，無借款合同，無評(píng)估報(bào)告，抵押合同日期為20__年9月30日到20__年9月29日，借款期限與抵押期限不一致，抵押無效。
（3）對(duì)抵押物品價(jià)值審查不嚴(yán)，存在風(fēng)險(xiǎn)隱患。營(yíng)業(yè)部：①抵押品無權(quán)威評(píng)估報(bào)告，價(jià)值認(rèn)定不準(zhǔn)確，如_____有限公司，法定代表人：_____，20__年3月 29日抵押貸款230萬元，于20__年3月15日到期，用途；購設(shè)備，其中80萬元于20__年3月15日到期，該抵押物為動(dòng)產(chǎn)鉑金鍋8臺(tái)，估價(jià)350 萬元，存在一定信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；借款戶_____，20__年10月26日以李_房產(chǎn)（面積66.3平方米）抵押，認(rèn)定價(jià)45萬元，缺乏依據(jù)。②評(píng)估單位在評(píng)估時(shí)根據(jù)借款戶抵押權(quán)利值的需要對(duì)評(píng)估標(biāo)的進(jìn)行虛評(píng)抵押物價(jià)值，如借款人王_，20__年6月26日，抵押貸款48萬元，于20__年6月26日到期，用途為購門面房，該抵押物為02年門面房，二間共97.29平方，經(jīng)評(píng)估價(jià)為97.29萬元，經(jīng)參照現(xiàn)購房協(xié)議價(jià)每平米3280元，其評(píng)估價(jià)存在虛高。③評(píng)估單位_____誠信房地產(chǎn)評(píng)估有限公司在出具評(píng)估報(bào)告時(shí)未提供資格證明，對(duì)抵押物評(píng)估估價(jià)方法簡(jiǎn)單，報(bào)告內(nèi)容較草率，信用社在審查時(shí)未能很好履行職責(zé)，提出異議。
（4）發(fā)放抵押貸款，抵押物不足值。營(yíng)業(yè)部：如借款人_____，20__年11月4日抵押貸款80萬元，至20__年10月24日到期，責(zé)任人：_____，該貸款抵押物為_____房產(chǎn)（抵押人_____有限公司，法人代表_____），面積699.6平米、_____房產(chǎn)，面積37.8平米，經(jīng)查該筆貸款無借款合同，無評(píng)估報(bào)告，抵押合同認(rèn)定價(jià)值為95萬元，抵押物不足值。
（5）質(zhì)押貸款不足值，手續(xù)不全。如_____信用社：①_____貸款0.4萬元，以自有存單0.2萬元及方金達(dá)活存2024.24元一并質(zhì)押，不足值，無身份證復(fù)印件，兩人存單未凍結(jié)；②陳_貸款1萬元，以_____美元存單1295.23元質(zhì)押， 不足值，無身份證復(fù)印件。
3、貸款科目使用不當(dāng)，貸款期限與用途不匹配
（1）貸款科目核算不準(zhǔn)確。營(yíng)業(yè)部：如借款人_____，20__年5月15日貸款3萬元，于20__年5月15日到期，將中長(zhǎng)期貸款放入1234短期貸款科目中核算；借款人_____，20__年1月20日貸款9萬元，于20__年12月30日到期，放入1231短期貸款科目；借款人_____，于20__年9月 20日抵押貸款2萬元，將其放在1231信用貸款中。
（2）未根據(jù)借款人實(shí)際用途確定貸款期限，將大量的短期流動(dòng)資金貸款進(jìn)行中長(zhǎng)期發(fā)放，加大了貸款的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。營(yíng)業(yè)部：如_____有限公司，20__年7月 3日貸款160萬元，用途購材料，于20__年7月3日到期；借款人_____，20__年6月21日貸款20萬元，用途為新建_____賓館，于20__年6月 20日到期，根據(jù)調(diào)查情況，該項(xiàng)目已近尾聲，其貸款期限與項(xiàng)目收益期明顯不符。_____信用社：如_____貸款11.7萬元，期限為20__年12月23日到 20__年11月13日，用途飼料，收回原貸款11.7萬元，流動(dòng)資金貸款長(zhǎng)期占用，僅20__年3月29日收息1000元，風(fēng)險(xiǎn)已呈現(xiàn)；_____貸款5萬元，期限為20__年7月3日到20__年7月2日，責(zé)任人_____，該貸款用于店內(nèi)流動(dòng)資金，期限不合理。
4、存在多種形式違規(guī)貸款
（1）超比例發(fā)放貸款。經(jīng)檢查有_____有限公司，于20__年4月30日貸款600萬元，20__年4月29日到期，目前結(jié)欠500萬元。
（2）一戶多貸。營(yíng)業(yè)部借款人_____與_____，于20__年4月11日，分別貸款1萬元，20__年4月11日到期，責(zé)任人_____，二戶住址均為西門中路5號(hào)。
（3）貸款主體不合規(guī)。營(yíng)業(yè)部：20__年8月17日，向國(guó)家事業(yè)單位_____文化館發(fā)放貸款8萬元，20__年8月3日到期，現(xiàn)結(jié)欠3萬元，用途購房；20__年4月18日，經(jīng)聯(lián)社審批向國(guó)家公務(wù)員_____發(fā)放貸款20萬元，于20__年4月17日到期，用途為煤炭經(jīng)營(yíng)；20__年8月1日，向縣農(nóng)委干部_____發(fā)放貸款3萬元，用途為購烘干機(jī)，20__年8月1日到期，責(zé)任人：_____。
（4）多人貸款，一人使用。營(yíng)業(yè)部：如借款人_____貸款40萬元，_____貸款40萬元，_____貸款80萬元，為_____一人所用，用途為水電站，該電站設(shè)計(jì)年凈收益為41.7萬元，第一還款來源難以保證貸款按期收回，目前該貸款利息僅結(jié)至20__年6月20日，貸款風(fēng)險(xiǎn)已呈現(xiàn)。
（5）個(gè)貸企用。營(yíng)業(yè)部：如20__年9月15日，借款人_____貸款50萬元（結(jié)欠2萬元），于20__年9月13日到期，借款方蓋有_____有限公司公章；借款人_____，20__年7月4日貸款80萬元，于20__年6月30日到期，實(shí)際使用者為_____房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。
（6）逆程序發(fā)放貸款。營(yíng)業(yè)部：如借款人_____，20__年1月18日，貸款75萬元，20__年1月18日到期，用途購房，后展期至20__年1月17 日，息結(jié)至20__年6月20日，該筆貸款為______賓館法人代表_____所貸，以_____有限公司轉(zhuǎn)讓給_____出讓土地（2172.8平米，協(xié)議轉(zhuǎn)讓價(jià)75萬元，20__年1月18日轉(zhuǎn)讓），作價(jià)130萬元抵押，于20__年1月19日辦理抵押登記手續(xù)，其貸款風(fēng)險(xiǎn)已顯現(xiàn);借款人_____，20__年3月30日轉(zhuǎn)貸19.5萬元，20__年3月30日到期，責(zé)任人_____，聯(lián)社批復(fù)日期為20__年4月28日。
（7）存在大量貸款以據(jù)換據(jù)，掩蓋了貸款的風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)性。聯(lián)社在大量的大額貸款審批中，均有同意貸款，同時(shí)收回原貸款字樣；檢查_____信用社:如①_____貸款 5萬元，期限為20__年11月3日到20__年10月25日；責(zé)任人_____，用途購山場(chǎng)，該戶為轉(zhuǎn)貸，聯(lián)社計(jì)劃信貸股審批為同意貸款5萬元，期限1年，同時(shí)收回原貸款；②_____貸款 5萬元，期限為 20__年11月15日到20__年11月3日，責(zé)任人_____，為轉(zhuǎn)據(jù)貸款，聯(lián)社批復(fù)意見同上。
5、信貸管理工作存在薄弱環(huán)節(jié)
（1）信貸資料收集不全，重要法律文書缺失嚴(yán)重。營(yíng)業(yè)部；如_____有限公司，20__年12月16日貸款45萬元，20__年10月9日到期，檔案中調(diào)查簡(jiǎn)單，僅一次貸后檢查，無借款合同、抵押合同，無公司章程、股東決議以及評(píng)估報(bào)告等；個(gè)人貸款，大多無借款人身份證、戶口簿復(fù)印件以及借款合同等。_____信用社：_____貸款45萬元，期限為20__年5月20日到20__年9月19日，責(zé)任人_____，用途龜苗，對(duì)該戶貸款審查意見較簡(jiǎn)單，僅為情況屬實(shí)，可以支持，該筆貸款無貸后檢查；_____3萬元，期限為20__年2月4日到20__年2月3日，責(zé)任人_____，用途購材料，結(jié)欠款27000元，該戶于20__ 年1月27日展期到20__年1月25日，保證人_____，檔案中調(diào)查表該戶為辦玻纖廠，缺相關(guān)資料，審查意見僅情況屬實(shí)。無借款合同、保證合同等。如_____貸款15萬元，期限為20__年3月30日到20__年3月26日，用途原料，責(zé)任人_____，公司動(dòng)產(chǎn)抵押無股東會(huì)決議，無公司章程；_____貸款 10萬元，期限為20__-6-24到20__-6-23，責(zé)任人_____，借款合同簽訂不規(guī)范、抵押合同無貸款方責(zé)任人簽章。無評(píng)估報(bào)告。
（2）貸后檢查工作落實(shí)不到位，貸款催收不及時(shí)。營(yíng)業(yè)部：如_____有限公司20__年6月8日貸款100萬元，20__年6月7日到期，后延期至20__年6月6日，僅見一次貸后檢查；對(duì)逾期貸款大多未見有效貸款催收回執(zhí)。
（3）辦理貸款展期不合規(guī)。營(yíng)業(yè)部：如借款人_____，20__年10月15日貸款5萬元，20__年10月7日到期，20__年9月28日展期至20__ 年10月15日，借款人_____，20__年1月20日貸款9萬元，至20__年12月30日到期，展期至20__年12月30日到期，違反了短期貸款展期期限不得超過原期限的規(guī)定。_____信用社：如_____貸款1萬元，期限為20__年11月9日到20__年11月9日，責(zé)任人_____，用途開店，該戶于 20__年11月8日申請(qǐng)展期到20__年11月7日，但無審批意見；貸款未經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)展期，_____電站。貸款日期為20__年12月10日到20__年 10月20日，無貸款合同及審批小組會(huì)議記錄，貸款展期超權(quán)限未報(bào)聯(lián)社審批。
（4）小額農(nóng)戶貸款管理不規(guī)范。經(jīng)查_____信用社小額農(nóng)戶檔案為20__年建，未進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理，20__年新發(fā)生貸款未建檔案，僅有借款合同及身份證復(fù)印件少量信息資料。
6、承兌匯票業(yè)務(wù)辦理不夠規(guī)范
（1）經(jīng)查營(yíng)業(yè)部，借款人_____，于20__年6月29日用8萬元承兌匯票申請(qǐng)質(zhì)押貸款8萬元，7月29日到期，存在：①質(zhì)押率不足，違反不低于1.2倍規(guī)定;②未見最后背書人書面同意質(zhì)押承諾;③未按結(jié)算規(guī)定做成背書質(zhì)押。
（2）營(yíng)業(yè)部：_____有限公司于20__年6月27日，以銀行承兌匯票申請(qǐng)貼現(xiàn)130876.70元，存在問題:①無貸款卡查詢相關(guān)資料②違規(guī)簽訂遠(yuǎn)期借款合同一份，號(hào)碼為1917917，貸款期限自20__年20__年10月1日至20__年12月31日，用途為購材料。
7、收回已核銷呆帳入帳不及時(shí)
經(jīng)檢查營(yíng)業(yè)部，借款戶 3。
8、抵債資產(chǎn)存在風(fēng)險(xiǎn)隱患
（1）原_____集團(tuán)將位于開發(fā)區(qū)的土地55.89畝，用于抵償營(yíng)業(yè)部2600萬元貸款債務(wù)，由于該地段目前地價(jià)較低，處置風(fēng)險(xiǎn)較大。
（2）抵債資產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)。營(yíng)業(yè)部：①借款人_____以該公司房產(chǎn)、土地協(xié)議抵還貸款60萬元，土地已過戶，房產(chǎn)未辦理過戶手續(xù)；②_____公司以土地、房產(chǎn)協(xié)議抵債28.33萬元，未辦理過戶手續(xù)。_____信用社；借款戶_____以位于房產(chǎn)抵貸18萬元，另支付現(xiàn)金9.38萬元，還_____貸款本金27萬元，利息 3800元，該房屋未辦理房產(chǎn)證過戶手續(xù)。
（3）抵債資產(chǎn)自用未見報(bào)批手續(xù)。朱振球以門面房46.66平米，抵債38萬元，該門面現(xiàn)改作營(yíng)業(yè)部外勤辦公室。
（4）抵債資產(chǎn)處置款收回不及時(shí)。營(yíng)業(yè)部：_____集團(tuán)抵債資產(chǎn)60萬元，20__年5月20日被處置，價(jià)格為60萬元，20__年12月29日僅收回25萬元，目前尚有35萬元未收回。
9、違規(guī)擔(dān)保造成風(fēng)險(xiǎn)
經(jīng)查營(yíng)業(yè)部 __________。另據(jù)調(diào)查，_____有限公司與_____有限責(zé)任公司簽訂價(jià)值1000萬元的采購合同為虛假合同，_____有限公司提供價(jià)值674萬元的抵押也是虛假抵押，并無真實(shí)交易和庫存藥品，其行為已構(gòu)成金融欺詐，_____貸款160萬元存在較大損失風(fēng)險(xiǎn)。
三、內(nèi)控評(píng)價(jià)
_____聯(lián)社目前實(shí)行縣聯(lián)社一級(jí)法人獨(dú)立核算，建立了比較完善的多項(xiàng)內(nèi)控制度，其內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)合理，內(nèi)部分工符合內(nèi)控要求，從實(shí)際執(zhí)行過程上來看，也比較有程序和序時(shí)，形成了一些值得借鑒的如會(huì)計(jì)互查互審等好的工作作法和工作經(jīng)驗(yàn)，但也發(fā)現(xiàn)有些檢查內(nèi)容是流于形式，走過場(chǎng)，較格式化，且整改不夠及時(shí)，處罰不到位，實(shí)際約束力不強(qiáng)，對(duì)易形成風(fēng)險(xiǎn)的信貸及操作流程等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，未能很好形成有效的制約。
同時(shí)通過本次對(duì)_____聯(lián)社案件專項(xiàng)治理工作的抽查，我們發(fā)現(xiàn)_____聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行不到位，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和信貸工作存在相當(dāng)多的薄弱環(huán)節(jié)，且有一定的違規(guī)現(xiàn)象。聯(lián)社對(duì)違章違規(guī)行為未能及時(shí)處理，自身也存在一定違規(guī)，如信貸審批、截留收入、違反財(cái)經(jīng)制度等，我們對(duì)該聯(lián)社的綜合評(píng)價(jià)為內(nèi)控基本健全。
四、意見和建議
（一）全面建立風(fēng)險(xiǎn)防范體系，扎實(shí)深入地開展案件專項(xiàng)治理工作
案件專項(xiàng)治理工作是一項(xiàng)常抓不懈的持久工作，要扎實(shí)地開展好此項(xiàng)工作，就必須建立一整套有利于案件專項(xiàng)治理的長(zhǎng)效機(jī)制，將案件專項(xiàng)治理工作擺上重要的議事日程，將風(fēng)險(xiǎn)防范放在與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)同等重要的位置，要有聯(lián)社一把手親自掛帥，落實(shí)好案件的防范和查處制度，建立領(lǐng)導(dǎo)辦案制度。要將風(fēng)險(xiǎn)控制從對(duì)案件事后查處提高到事前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，將對(duì)內(nèi)控制度的有效執(zhí)行貫穿于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的全過程，建立起風(fēng)險(xiǎn)布控的全面防范體系，將風(fēng)險(xiǎn)防范的思想教育工作與信合文化的建設(shè)緊密結(jié)合起來，樹立全員防范風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，要緊繃風(fēng)險(xiǎn)防范這根弦不放松，努力樹立風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營(yíng)的管理理念。
（二）嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)、出納、財(cái)務(wù)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作行為，切實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)
1、核算不準(zhǔn)確、坐支費(fèi)用問題違反了財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，建議辦事處督促_____聯(lián)社盡快對(duì)機(jī)關(guān)房租收入和利息收入按照財(cái)務(wù)制度規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理，責(zé)成_____聯(lián)社_____信用社對(duì)房租收入進(jìn)行核實(shí)后正確入帳，對(duì)坐支部分查明原因，進(jìn)行處理，并對(duì)有關(guān)當(dāng)事人作出適當(dāng)處罰。
2、存款利率執(zhí)行違反了中國(guó)人民銀行有關(guān)利率政策和《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》以及其他一些法律法規(guī)，建議辦事處督促_____聯(lián)社對(duì)營(yíng)業(yè)部和_____社的利率執(zhí)行再進(jìn)行全面檢查，對(duì)查出問題責(zé)成其全面整改，根據(jù)問題性質(zhì)對(duì)相關(guān)責(zé)任人作出處罰。
3、固定資產(chǎn)購置問題應(yīng)盡快以報(bào)告形式進(jìn)行請(qǐng)示，并按照會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)制度有關(guān)規(guī)定做好帳務(wù)處理。對(duì)聯(lián)社機(jī)關(guān)墊付的個(gè)人所得稅和水電費(fèi)應(yīng)根據(jù)制度規(guī)定及時(shí)收回處理，并將情況反饋至辦事處。
4、對(duì)在財(cái)務(wù)制度和會(huì)計(jì)制度執(zhí)行中存在的貸款利息計(jì)收不準(zhǔn)和會(huì)計(jì)帳務(wù)處理等有關(guān)問題，建議辦事處督促_____信用聯(lián)社對(duì)各信用社制度執(zhí)行情況開展全面檢查，并積極加以整改。對(duì)檢查中查出的問題要給予有關(guān)當(dāng)事人適當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)處罰，對(duì)檢查情況進(jìn)行通報(bào)。
5、對(duì)_____聯(lián)社內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的相關(guān)問題，建議_____聯(lián)社加強(qiáng)對(duì)信用社職工的崗位培訓(xùn)和制度的規(guī)范執(zhí)行，對(duì)照_____聯(lián)社所制訂的各崗位的操作流程，補(bǔ)缺補(bǔ)差，完善手續(xù)，進(jìn)一步規(guī)范操作行為。并對(duì)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部存在的內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)重點(diǎn)進(jìn)行整改，查糾并處，強(qiáng)化管理。
（三）加強(qiáng)信貸管理，規(guī)范信貸行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)
1、對(duì)_____聯(lián)社存在的貸款操作程序不夠規(guī)范，操作風(fēng)險(xiǎn)較大的問題，建議辦事處督促_____聯(lián)社加強(qiáng)對(duì)問題的重視程度，責(zé)成轄內(nèi)各社全面開展自查工作，盡可能補(bǔ)齊完善操作手續(xù)，明確相關(guān)責(zé)任人，對(duì)造成風(fēng)險(xiǎn)的要追究有關(guān)當(dāng)事人責(zé)任。
2、對(duì)_____聯(lián)社在辦理抵押貸款時(shí)手續(xù)不規(guī)范、抵押合同無效、抵押值不足額、對(duì)抵押物審查不嚴(yán)等較大風(fēng)險(xiǎn)隱患，建議辦事處責(zé)成_____聯(lián)社對(duì)轄內(nèi)各社抵押貸款逐筆檢查，對(duì)照制度整改，完善有關(guān)手續(xù)，落實(shí)好每筆貸款責(zé)任人，發(fā)現(xiàn)暴露風(fēng)險(xiǎn)，并作出相關(guān)的責(zé)任認(rèn)定和處理意見。
3、對(duì)超比例貸款建議旌德聯(lián)社要按照風(fēng)險(xiǎn)防范處置預(yù)案的目標(biāo)要求，制訂切實(shí)可行的方案，逐步壓縮達(dá)到比例要求。
4、對(duì)一戶多貸、多人貸款，一人使用、個(gè)貸企用、逆程序發(fā)放貸款以及貸款主體不合規(guī)等多種違規(guī)形式貸款，建議辦事處責(zé)成_____聯(lián)社對(duì)_____聯(lián)社營(yíng)業(yè)部和_____信用社存在的違規(guī)問題進(jìn)行徹查，明確責(zé)任人，制訂清收計(jì)劃，根據(jù)違規(guī)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)大小，對(duì)照《_____省農(nóng)村信用社工作人員違規(guī)行為處理暫行辦法》的規(guī)定給予相關(guān)責(zé)任人一定的經(jīng)濟(jì)處罰和紀(jì)律處分。
5、對(duì)_____聯(lián)社信貸管理工作中的薄弱環(huán)節(jié)，如審貸不分離、三查制度不落實(shí)、貸款期限與用途不匹配，信貸資料不齊全、小額貸款管理不規(guī)范、貸款展期不合規(guī)等，建議辦事處督促_____聯(lián)社從制度梳理入手，完善審貸分離、授權(quán)授信、貸款責(zé)任追究等各項(xiàng)規(guī)章制度，規(guī)范信貸操作流程，以貸款五級(jí)分類工作為契機(jī)，全面反映貸款風(fēng)險(xiǎn)真實(shí)狀況，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，提高經(jīng)營(yíng)管理水平。建議旌德縣聯(lián)社加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)的檢查輔導(dǎo)工作力度，加大稽核檢查的工作頻率和檢查深度，對(duì)違規(guī)問題及時(shí)進(jìn)行處罰，以提高稽核檢查工作的效率和約束力。
6、對(duì)已核銷呆帳貸款收回入帳不及時(shí)的問題，違反了權(quán)責(zé)發(fā)生制和會(huì)計(jì)核算的制度規(guī)定，也嚴(yán)重違反呆帳貸款核銷的有關(guān)程序，建議辦事處責(zé)成_____聯(lián)社查明原因，說明事情發(fā)生經(jīng)過，并對(duì)涉及的有關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行處罰。
7、對(duì)_____聯(lián)社抵債資產(chǎn)問題，建議辦事處督促旌德縣聯(lián)社及早制定處置方案，完善相關(guān)合法手續(xù)，防范風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。
8、_____聯(lián)社違規(guī)擔(dān)保問題，雖然屬于歷史遺留問題，但其中反映了_____聯(lián)社在內(nèi)部控制管理相互制約以及單位公章管理和內(nèi)外帳核對(duì)的多方面不足之處，還涉及了_____與_____公司以價(jià)值1000萬元的虛假采購合同，向中行_____分理處申請(qǐng)440萬元銀行承兌匯票的金融欺詐嫌疑，給信用社造成了一定的經(jīng)濟(jì)損失和較大的潛在風(fēng)險(xiǎn)損失。建議辦事處要就該事件發(fā)生責(zé)令_____聯(lián)社作出深刻的反思，并對(duì)相關(guān)的責(zé)任人員作出嚴(yán)肅處理。
第五篇 開展防范假存折案件專項(xiàng)檢查活動(dòng)的情況報(bào)告600字
開展防范假存折案件專項(xiàng)檢查活動(dòng)的情況報(bào)告范文
州局儲(chǔ)匯稽查室：
根據(jù)_郵稽傳[20__]09號(hào)《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省郵政儲(chǔ)匯局%26<關(guān)于立即開展防范假存折案件專項(xiàng)檢查活動(dòng)的緊急通知%26>;的通知》要求，我局領(lǐng)導(dǎo)高度重視此項(xiàng)檢查工作，立即組織市場(chǎng)部、金融業(yè)務(wù)部、監(jiān)督檢查部等相關(guān)人員，認(rèn)真負(fù)責(zé)地開展防范假
存折案件專項(xiàng)檢查工作?，F(xiàn)將檢查情況匯報(bào)如下：
一、為增強(qiáng)窗口人員的'風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防控能力，于２００７年６月２２日將省局《關(guān)于遏制郵政儲(chǔ)蓄存款冒領(lǐng)案件進(jìn)一步蔓延的通知》及《關(guān)于防范變?cè)旌蛡卧爨]政儲(chǔ)蓄存折冒領(lǐng)存款的緊急通知》要求，及時(shí)傳達(dá)到所轄各儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)。在各網(wǎng)點(diǎn)醒目位置張貼有《特別提醒》，告之客戶。
二、按照州局提供的文件和光碟，立即組織全縣8個(gè)儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)業(yè)人員進(jìn)行識(shí)別假存折有關(guān)知識(shí)培訓(xùn)，并認(rèn)真做好存折（單）防偽標(biāo)識(shí)的保密工作。
三、每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)已配備“存折鑒別議”。此次對(duì)“存折鑒別議”情況進(jìn)行檢查，有2個(gè)網(wǎng)點(diǎn)（___、__）短波燈管已壞，有1個(gè)網(wǎng)點(diǎn)（__）長(zhǎng)、短波燈管均壞，縣局儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)室3個(gè)柜員制臺(tái)席僅有1只。
四、除縣局儲(chǔ)蓄營(yíng)業(yè)室配備監(jiān)控設(shè)施和設(shè)置“一米線”而外，其他網(wǎng)點(diǎn)均無監(jiān)控設(shè)施和“一米線”設(shè)施。
五、能嚴(yán)格執(zhí)行“實(shí)名制”制度規(guī)定。辦理開戶時(shí)，嚴(yán)禁使用不規(guī)范、不真實(shí)的身份證件開戶。
通過開展此次專項(xiàng)檢查活動(dòng)，邊檢查、邊培訓(xùn)、并著手對(duì)存在問題及時(shí)整改，加大了防范假存折案件的力度，促進(jìn)了各郵儲(chǔ)網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)定和要求，進(jìn)一步增強(qiáng)了窗口人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防控能力。
____年9月17日
第六篇 信用社案件專項(xiàng)治理工作自查報(bào)告1800字
信用社案件專項(xiàng)治理工作自查報(bào)告
為貫徹落實(shí)市聯(lián)社案件專項(xiàng)治理工作，本人認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)了《關(guān)于落實(shí)案件專項(xiàng)治理采取有效措施防范銀行案件風(fēng)險(xiǎn)的通知》(銀監(jiān)通[2024]6號(hào))、《關(guān)于加大防范操作風(fēng)險(xiǎn)工作力度的通知》(銀監(jiān)發(fā)[2024]17號(hào))和《商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社案件專項(xiàng)治理工作》方案(銀監(jiān)辦發(fā)[2024]77號(hào))精神以及省協(xié)會(huì)《關(guān)于防范操作風(fēng)險(xiǎn)做好案件專項(xiàng)治理工作的實(shí)施意見》等文件。通過學(xué)習(xí)討論，充分了解了本次專項(xiàng)治理工作的重要意義，明確了執(zhí)行規(guī)章制度和操作規(guī)程的重要性、必要性，進(jìn)一步認(rèn)識(shí)違反規(guī)章制度和操作規(guī)程的危害性，并根據(jù)自身情況展開自查。
現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
一、牢固思想防線。本人能夠自覺主動(dòng)地學(xué)習(xí)國(guó)家的各項(xiàng)金融政策法規(guī)與聯(lián)社下發(fā)的文件精神，加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，牢固思想防線。
一是提高政治意識(shí)。能夠深入學(xué)習(xí)“三個(gè)代表”重要思想，樹立正確的政治方向和堅(jiān)定的政治立場(chǎng)，時(shí)刻保持清醒的頭腦，在大是大非面前站穩(wěn)腳跟，經(jīng)受得起大風(fēng)大浪的考驗(yàn)。
二是能夠顧全大局，不為眼前利益所動(dòng)，站在單位的角度去想問題、做工作，堅(jiān)決不說不利于全局的話，不做不利于全局的事，堅(jiān)決完成社里安排的工作任務(wù)。三是不計(jì)較個(gè)人得失，當(dāng)個(gè)人利益和集體利益發(fā)生矛盾時(shí)，以集體為重，個(gè)人利益要無條件地服從。
四是能夠加強(qiáng)自身愛崗敬業(yè)意識(shí)的培養(yǎng)，進(jìn)一步增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，做到“干一行、愛一行、專一行”，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評(píng)與自我批評(píng)，做一名合格的信合人。
二、恪守規(guī)章制度。一是能夠按照國(guó)家金融法令，有關(guān)法規(guī)制度和現(xiàn)金管理?xiàng)l例，具體辦理現(xiàn)金、有價(jià)單證的收付和調(diào)撥工作，正確辦理殘破幣的兌換，嚴(yán)格庫存限額，及時(shí)調(diào)撥和上解現(xiàn)金。
二是能夠自覺加強(qiáng)柜面監(jiān)督，嚴(yán)格審查憑證要素，做好反假工作，準(zhǔn)確及時(shí)編制各種現(xiàn)金報(bào)表、調(diào)撥計(jì)劃。三是能夠堅(jiān)持軋帳制度，正確使用有關(guān)登記簿，做到帳、簿、款相符；嚴(yán)格按規(guī)定處理長(zhǎng)、短款，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)能及時(shí)匯報(bào)。
四是能夠加強(qiáng)庫房管理，堅(jiān)持鑰匙分管，明確分工，同進(jìn)同出，做到“六無”標(biāo)準(zhǔn)；遵守錢帳分管和“四雙”制度，按要求做好庫房的管理工作。五是能夠嚴(yán)格按照福建省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員權(quán)限卡管理辦法的有關(guān)規(guī)定，妥善保管好柜員卡和密碼，做到保管嚴(yán)密，操作合規(guī)。
六是能夠不斷增強(qiáng)防范意識(shí)，落實(shí)“三防一?！?；認(rèn)真熟記防盜防搶防暴預(yù)案，熟練掌握、使用好各種防范器械，時(shí)刻保持清醒的頭腦，保護(hù)信用社的財(cái)產(chǎn)安全。
三、嚴(yán)謹(jǐn)工作、生活作風(fēng)。 在工作作風(fēng)上，主要做到了以下四點(diǎn)：一是突出一個(gè)“實(shí)”字。
工作不搞形式主義，不作表面文章；上報(bào)數(shù)字以實(shí)為本，不搞憑空捏造，無中生有；匯報(bào)工作敢說真話實(shí)話，不夸夸其談，弄虛作假，做到說話讓人相信，辦事讓人放心。二是牢記一個(gè)“細(xì)”字。
細(xì)心做好大小票幣、損傷幣的兌換整理工作，做到點(diǎn)準(zhǔn)、墩齊、挑凈、捆緊，及時(shí)上解；嚴(yán)格按照金庫保管制度，細(xì)心做好庫房的保管工作，確保工作無疏漏。三是做到一個(gè)“快”。
完成任務(wù)不拖泥帶水，辦理業(yè)務(wù)快而不急，在保證質(zhì)量的前提下，提高工作效率。四是做到一個(gè)“嚴(yán)”。
嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度，對(duì)違反紀(jì)律的事情敢于糾正，自覺維護(hù)單位利益。 生活作風(fēng)上，能夠牢記 “自重、自省、自警、自勵(lì)”的教導(dǎo)，用工作紀(jì)律嚴(yán)格約束自己，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線。
反對(duì)拜金主義、享樂主義和極端個(gè)人主義，牢固樹立“平凡”意識(shí)，忠于“平凡”崗位，保持“平靜”心態(tài)，甘于“平淡”生活，勤勤懇懇辦事，堂堂正正做人。
四、存在問題。一是學(xué)習(xí)不夠深入，如政治理論學(xué)習(xí)只側(cè)重單位里組織的學(xué)習(xí)，對(duì)許多政策、法律、法規(guī)只知其表，不知內(nèi)含；業(yè)務(wù)上只注重鉆研出納工作，對(duì)其它的經(jīng)濟(jì)知識(shí)學(xué)習(xí)不夠主動(dòng)，不愿意去學(xué)。
二是工作還不夠積極主動(dòng)，有時(shí)候只求過得去，不求過得硬。除出納工作較為重視，對(duì)其它工作不愿主動(dòng)插手。
三是工作缺乏創(chuàng)新，按部就班；許多工作只是照著別人學(xué)，不去鉆研，不去研究，不去歸納，辦事憑經(jīng)驗(yàn)，憑主觀。四是內(nèi)控制度的落實(shí)存在薄弱環(huán)節(jié)，同事間相互信任，“四雙”制度落實(shí)不夠全面等。
五、今后的努力方向。一是始終堅(jiān)持抓學(xué)習(xí)，不斷為自己“充電”，重點(diǎn)加強(qiáng)政治理論學(xué)習(xí)，在思想上筑起拒腐防變的堅(jiān)固防線，警惕各種腐敗思想的侵蝕。
二是要加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)詐騙、盜竊、搶劫、涉槍等案件案例深入分析，汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，時(shí)刻為自己敲響警鐘，進(jìn)一步提高安全防范意識(shí)和自我防范能力。三是要進(jìn)一步深化對(duì)福建省農(nóng)村信用社工作人員違反規(guī)章制度處理實(shí)施細(xì)則的學(xué)習(xí)，真正把內(nèi)控制度落到實(shí)處。
